Naast de onzekerheden die het gevolg zijn van de landelijke politiek en de begrotingssystematiek van de provincie, zijn er ook in Vlaardingen zaken die extra aandacht vragen bij het opstellen van de begroting 2025. Het gaat om onderwerpen waarvan nog geen cijfers bekend zijn om de hoogte en kans te bepalen. Om u vooruitlopend op de begroting alvast te informeren hierover, hebben we deze onderwerpen in deze voorjaarsnota opgenomen als risico. Deze risico’s zijn meegenomen in de inschatting van het weerstandsvermogen. De benodigde weerstandscapaciteit van 38 miljoen is gebaseerd op de risico’s die zijn opgenomen in de concept jaarrekening 2023 en aangepast op basis van onderstaande onderwerpen. Het gaat hier om een globale indicatie; een berekening op basis van de Monte Carlo methode heeft niet plaatsgevonden.
Jeugdhulp
ROGplus heeft aangegeven dat Mevis op basis van de concept jaarstukken 2023 het signaal heeft afgegeven dat er zorgen zijn over de beschikbare middelen. Op basis van de contractafspraken zijn er eisen gesteld over het beoordelen van dit verzoek. Financiële tekorten worden beoordeeld of deze zijn ontstaan door exogene factor. Als hier sprake van is, zal de gemeenten middelen beschikbaar stellen. Onze inschatting is dat dit zorgt voor een stijging van de kans dat het risico zich zal voordoen.
Indexatie
Het uitgangspunt voor de voorjaarsnota 2024 en de begroting 2025 is indexering van onze baten en lasten op basis van CPI. Hierdoor verandert de omvang en kans van de indexering. Dit wordt meegenomen in de uitwerking van de begroting. Momenteel worden de investeringen niet aangepast aan deze indexering op basis van CPI, waardoor er een risico blijft.
Rivierzone
Bij de behandeling van de jaarrekening 2023 wordt aan uw raad voorgesteld om een bestemmingsreserve voor de Rivierzone te vormen. Deze bestemmingsreserve is bestemd voor onvoorziene uitgaven. Hierdoor zal vanaf 2024 het risico worden meegenomen in de beoordeling van de specifieke bestemmingsreserve. In de huidige begroting is het risico opgenomen op basis van de besluitvorming bij de gebiedsontwikkeling Rivierzone. Het risico wordt hiermee niet meer opgenomen in het weerstandsvermogen.
Grondexploitaties actualiseren
Het risico grondexploitatie is momenteel gebaseerd op de jaarrekening 2023. Hierin is de uitkomst van de concept MPG 2024 niet verwerkt. De risico’s zijn nog niet beoordeeld. De uitkomsten van deze beoordeling worden meegenomen in de begroting 2025.
Gemeentefonds
Wij voorzien dat de gevolgen van de voorjaarsnota van het Rijk en de komst van een nieuw kabinet niet gunstig zullen zijn voor de uitkering aan gemeenten via het gemeentefonds. De kans dat dit risico zich voordoet, stijgt daarmee.
MIP vernieuwing zwembad, extra sporthal, onderwijshuisvesting door gebiedsontwikkeling
Voor de verschillende gebiedsontwikkelingen in de stad zijn investeringen nodig om de noodzakelijke voorzieningen voor de inwoners te kunnen realiseren. De hoogte van de investeringen is gebaseerd op inschattingen waardoor overschrijdingen mogelijk zijn. We zien in het algemeen vertragingen oplopen door gebrek aan capaciteit en langere procedures. Daarom achten we de kans dat dit risico zich op korte termijn voordoet beperkt. Met de nog steeds sterk stijgende bouwprijzen, kan vertraging op langere termijn wel financiële gevolgen hebben. Deze risico’s zijn onderdeel van het weerstandsvermogen.