Voor u ligt de 1e voortgangsrapportage 2026. Deze voortgangsrapportage maakt onderdeel uit van de rapportagestructuur. Deze rapportagestructuur bestaat uit twee voortgangsrapportages op afwijkingen. In deze rapportage zijn de tot nu toe bekende begrotingsafwijkingen opgenomen. Deze worden door middel van een begrotingswijziging verwerkt in de lopende begroting.
Deze voortgangsrapportage richt zich op het actualiseren van het financiële beeld, het verwerken van autonome bijstellingen en het bieden van inzicht in de begrotingspositie. De wijzigingen in deze voortgangsrapportage hebben zoals altijd uitsluitend betrekking op autonome en onontkoombare ontwikkelingen binnen het bestaande beleid. Deze worden meerjarig verwerkt in de meerjarenraming 2026–2029.
Van ambitie naar duurzame verankering
In 2026 werken we verder aan de uitvoering van de ambities voor Vlaardingen. In de stad worden plannen steeds zichtbaarder in concrete projecten en verbeteringen in de leefomgeving. We investeren in sterke wijken, toekomstbestendige voorzieningen en een aantrekkelijke en veilige openbare ruimte. Samen met inwoners, ondernemers en maatschappelijke partners blijven we bouwen aan een stad waarin ruimte is voor wonen, werken, ontmoeten en ontwikkelen.
Dit jaar markeert daarnaast voor een groot deel van de stadsprogramma’s een afrondende fase. Met uitzondering van de gebiedsontwikkelingen lopen de huidige stadsprogramma’s dit jaar af. Dit laatste jaar staat in het teken van het afronden van activiteiten en het borgen van resultaten in het reguliere beheer, onderhoud en de dagelijkse uitvoering.
Ontwikkelingen
De positieve bijstelling over 2026 bedraagt € 0,93 miljoen. Voor de jaren 2027-2029 is sprake van een negatief resultaat oplopend van € 3,8 miljoen in 2027 tot € 5,9 miljoen in 2029. Hierin is het effect van de meicirculaire nog niet verwerkt, omdat we deze nog niet hebben ontvangen. De meicirculaire is een periodieke uitkering van het Rijk waarin gemeenten worden geïnformeerd over wijzigingen in de hoogte van het gemeentefonds en de financiële gevolgen daarvan voor de komende jaren. Het grote nadeel wordt voornamelijk veroorzaakt door het verwerken van de 2e begrotingswijziging van Rogplus. Het nadeel van deze Gemeenschappelijke Regeling bedraagt € 667.000 in 2026 oplopend tot € 5,1 miljoen in 2029. Dit oplopende tekort wordt voornamelijk veroorzaakt door de stijging van kosten voor de jeugdzorg.
De grootste negatieve bijstellingen betreffen:
- Bijstelling bijdragen gemeenschappelijke regelingen (met name Rogplus), nadeel van € 1.709.000 in 2026 oplopend tot € 5,1 miljoen in 2029. Hiervoor verwachten we in de meicirculaire nog compensatie te ontvangen vanuit het Rijk.
- Vanwege eenzijdig opgelegde prijsstijgingen voor diverse applicaties door leveranciers nemen de kosten voor het gebruik toe met € 297.000.
- Binnen HRM wordt gewerkt aan het toekomstbestendig inrichten van de interne dienstverlening en het terugdringen van de afhankelijkheid van externe inhuur. Hiermee wordt uitvoering gegeven aan de opdracht van de raad om de externe inhuur op termijn af te bouwen. Om deze opgave te realiseren is tijdelijk extra inzet nodig op onder meer werving en versterking van de personele organisatie. De huidige capaciteit binnen HRM is hiervoor ontoereikend. Daarom is op korte termijn tijdelijke inzet van specifieke deskundigheid nodig ad € 280.000. Met deze inzet wordt gewerkt aan het professionaliseren van processen, het versterken van de wervingskracht van de organisatie en het realiseren van een stevig fundament voor de toekomst. Hiermee kan de organisatie op langere termijn structureel de externe inhuur verder verminderen.
- Voor de bestrijding van de Japanse duizendknoop in Park Vijfsluizen is een aanvullend budget benodigd van €232.000.
- Actualisatie kredieten Integraal HuisvestingsPlan (IHP): bij de verdere verwerking van het Integraal Huisvestingsplan (IHP) is gebleken dat een aantal kredieten nog niet volledig was opgenomen in het Meerjarig Investeringsplan (MIP). Met deze voortgangsrapportage wordt dit geactualiseerd. Dit heeft geen effect op het begrotingssaldo van 2026, aangezien de bijbehorende kapitaallasten pas vanaf 2027 in de begroting worden verwerkt.
De grootste positieve bijstellingen betreffen:
- De business case voor de opvang van Oekraïense ontheemden loopt medio juni 2026 af, waarbij vooruitlopend op de definitieve afrekening een vrijval van € 4 miljoen kan worden verwerkt in 2026.
- Uit de decembercirculaire 2025 van het gemeentefonds komt een incidenteel voordeel van € 141.000 voor 2026.
- De bijdrage aan de DCMR kan voor 2026 worden verlaagd met € 70.000.
- Vanwege een paspoortpiek verwachten we voor 2026 een meeropbrengst van € 78.000.
Daarnaast is een deel van de voorstellen budgetneutraal en heeft geen effect op het begrotingssaldo. Dit zijn veelal bijstellingen als gevolg van het juist en volledig ramen van de lasten en baten voor de uitvoering met betrekking tot specifieke uitkeringen (SPUK’s).
Saldo
Het saldo van 2026 was € 9.165.000 positief. Dit saldo wordt bijgesteld naar € 10.099.000 positief. De structurele effecten uit deze voortgangsrapportage worden met het vaststellen van de bijbehorende begrotingswijziging meerjarig verwerkt in de begrotingsjaren 2027 – 2029. Meerjarig is het negatieve effect van deze voortgangsrapportage € 3.814.000 in 2027, € 5.561.000 in 2028 en € 5.896.000 in 2029.
Dekking
Het incidentele effect van boekjaar 2026 wordt toegevoegd aan de algemene reserve. Voor 2027 en verder laat het meerjarig perspectief een structureel nadelig begrotingssaldo zien. De meerjarige consequenties zijn het uitgangspunt voor het financieel meerjarenbeeld van de voorjaarsnota.
Om te komen tot een duurzaam sluitende meerjarenbegroting zullen bij de voorbereiding van de begroting 2027 keuzes en afwegingen nodig zijn om de structurele tekorten terug te dringen.
Risico’s en weerstandsvermogen
Ten behoeve van de jaarrekening 2025 is in het voorjaar van 2026 de risico-inventarisatie opnieuw herijkt. Hierbij zijn zowel bestaande risico’s als nieuwe ontwikkelingen beoordeeld op kans en financieel effect. Op basis hiervan is een geactualiseerde Monte Carlo-analyse uitgevoerd. Uit deze analyse volgt dat het benodigd weerstandsvermogen uitkomt op € 33,68 miljoen.
De beschikbare reserve voor resultaatbestemming 2025 bedraagt € 57,5 miljoen. Dit resulteert in een weerstandsratio van 1,7, waarmee op dit moment sprake is van voldoende buffer om de geïdentificeerde risico’s op te vangen. Hiermee voldoet de gemeente aan haar beleidsmatige uitgangspunten ten aanzien van het weerstandsvermogen.
In de 1e Voortgangsrapportage 2026 en de Voorjaarsnota 2026 is slechts een beperkt aantal mutaties in de risico’s te benoemen. Zo is het in de begroting opgenomen risico met betrekking tot de bestrijding van de Japanse duizendknoop bij Park Vijfsluizen komen te vervallen in de risicoparagraaf, aangezien hiervoor in de 1e Voortgangsrapportage aanvullend budget beschikbaar wordt gesteld. De Japanse duizendknoop blijft op zich inhoudelijk nog wel punt van aandacht (risico).
Tegelijkertijd moet worden vastgesteld dat er dit jaar en in de aankomende jaren sprake is van structurele tekorten. Deze ontwikkeling zal een neerwaarts effect hebben op de beschikbare reserves en daarmee op het weerstandsvermogen. Indien de huidige financiële ontwikkelingen zich voortzetten, wordt verwacht dat de weerstandsratio in 2028 onder de 1 zal dalen. Dit betekent dat de beschikbare weerstandscapaciteit dan onvoldoende is om de geïnventariseerde risico’s volledig af te dekken.
Deze prognose onderstreept het belang van blijvende aandacht voor risicobeheersing, financiële discipline en het tijdig bijsturen van beleid. Bij toekomstige P&C-momenten zal de raad hierover nader worden geïnformeerd, mede op basis van geactualiseerde financiële vooruitzichten en een eventuele herijking van het risicoprofiel.
Leeswijzer
In de volgende hoofdstukken volgt een overzicht van de wijzigingen per begrotingsprogramma (bedragen x € 1.000). Conform de financiële verordening worden alle afwijkingen op de oorspronkelijke ramingen van baten en lasten per taakveld groter dan € 100.000 toegelicht. De begrotingsafwijkingen zijn verwerkt in de begrotingswijziging die als bijlage is opgenomen in deze voortgangsrapportage.
In deze voortgangsrapportage zijn verder de risico’s (en onzekerheden) benoemd waar er sprake is van een afwijking van de benoemde risico’s in de begroting 2026.
In een apart hoofdstuk in deze voortgangsrapportage vindt u de rapportage over de stadsprogramma's en tevens wordt in de paragraaf bedrijfsvoering gerapporteerd over de voortgang van de in de begroting geformuleerde doelstellingen en acties met betrekking tot de bedrijfsvoering.