Inleiding

Voor u ligt de 1e voortgangsrapportage 2022. Deze voortgangsrapportage maakt onderdeel uit van de rapportagestructuur. Deze rapportagestructuur bestaat uit twee voortgangsrapportages. De in de voortgangsrapportages gemelde begrotingsafwijkingen worden, door middel van een begrotingswijziging, verwerkt in de lopende begroting.

In deze rapportage zijn de tot nu toe bekende begrotingsafwijkingen opgenomen. De tabellen worden gepresenteerd op taakveldniveau. Onder de tabel worden de afwijkingen per taakveld toegelicht. De belangrijkste afwijkingen worden veroorzaakt door externe factoren. Ook is een aantal afwijkingen van financieel-technische aard. Door de optelling van de negatieve en positieve begrotingsafwijkingen is het effect van deze 1e voortgangsrapportage 2022 op het geraamde saldo na bestemming (incl. reservemutatie) negatief, namelijk €  2.254.000. 

Het saldo van de jaarschijf 2022 was  € 6.603.000 . Dit saldo wordt bijgesteld naar € 4.349.000. De structurele effecten uit deze voortgangsrapportage worden verwerkt in de meerjarenbegroting 2022 – 2025. 

Omdat de 1e voortgangsrapportage vrijwel gelijktijdig met de jaarrekening 2021 is opgesteld verwijzen wij u voor de ontwikkelingen van de verbonden partijen naar de jaarrekening 2021. In de 2e voortgangsrapportage 2022 nemen wij dit onderdeel weer op.

Wij  stellen uw raad voor om naast de reguliere voortgangsrapportages niet meer separaat (naast de planning- en control-cyclus) te rapporteren over de stand van zaken uitvoering Herstelplan. De thema’s uit het Herstelplan hebben immers een integrale plek binnen de begroting. Bij de 2de Voortgangsrapportage 2022 wordt gerapporteerd over eventuele afwijkingen in de uitvoering van het Herstelplan. Voor wat betreft het Herstelplan verwijzen wij u naar het raadsmemo (1897895) d.d. 10 mei 2022.

In de volgende hoofdstukken worden alle begrotingsafwijkingen toegelicht. De begrotingsafwijkingen zijn verwerkt in de  begrotingswijziging 2022. Hierna volgt een overzicht van de wijzigingen per begrotingsprogramma (bedragen x € 1.000).
De in deze voortgangsrapportage opgenomen begrotingsafwijkingen zijn getoetst op  onuitstelbaarheid en onvermijdbaarheid. 

Bij de jaarrekening 2021 is er voor een nieuwe aanpak gekozen voor het opstellen van de paragraaf weerstandsvermogen. De financiële risico’s worden meerjarig ingeschat, in plaats van de enkelvoudig werkwijze. Deze aanpak zal na behandeling in de raad van juli worden geïmplementeerd in de lopende P&C cyclus. Voor deze voortgangsrapportage zijn de risico’s benoemd waar er sprake is van een afwijking van de benoemde risico’s in de begroting 2022. 

 

De grootste financiële bijstelling die in deze voortgangsrapportage is opgenomen betreft de bijstelling van de BUIG uitkering. Deze uitkering betreft de vergoeding die wij van het Rijk ontvangen voor het verstrekken van bijstandsuitkeringen. Door een gunstige economische ontwikkeling is de werkloosheid momenteel historisch laag. Dit vertaalt zich in geheel Nederland in een dalend aantal uitkeringsgerechtigden. Het Rijk vertaalt deze dalende trend in een eveneens dalende rijksvergoeding. Op basis van de voorlopige beschikking die wij van het Rijk hebben ontvangen stellen wij daarom de begrote baten in onze begroting eveneens naar beneden bij. De neerwaartse bijstelling bedraagt € 2,4 miljoen in 2022 en loopt in de jaren hierna op tot ruim boven de € 6 miljoen.

De gunstige economische ontwikkelingen leiden ook bij StroomOpwaarts tot een positievere meerjarenbegroting. Ook in Vlaardingen komen door de steeds krapper wordende arbeidsmarkt immers steeds meer inwoners aan een betaalde baan. Onlangs heeft uw raad de meerjarenbegroting 2023-2026 van StroomOpwaarts ontvangen en de concept zienswijze hierop. In deze meerjarenbegroting zijn de uitkeringslasten in positieve zin bijgesteld. We constateren echter dat deze bijstelling in de begroting van StroomOpwaarts niet opweegt tegen de nadelige bijstelling die het Rijk in de BUIG uitkering doet en de taakstelling uit het Herstelplan (van € 3,8 miljoen structureel) die wij in onze meerjarenbegroting hebben opgenomen. Wij hebben u hier recentelijk over geïnformeerd in het raadsvoorstel met betrekking tot de zienswijze op de meerjarenbegroting 2023-2026 van StroomOpwaarts. Wij hebben in deze zienswijze aangegeven dat het noodzakelijk blijft meer uitstroom te genereren dan de landelijke trend, omdat wij ons zorgen maken over de meerjarige ontwikkeling van onze BUIG-baten. Het aantal Vlaardingers dat (langdurig) afhankelijk is van een bijstandsuitkering zal structureel moeten blijven dalen, zodat onze BUIG-lasten ook op langere termijn lager zijn dan onze BUIG-baten. Wij hebben in de zienswijze aan StroomOpwaarts gevraagd voorstellen te doen voor aanvullende maatregelen om dit na 2023 mogelijk te maken. Wij gaan hier de komende maanden met StroomOpwaarts over in gesprek. Op basis van de uitkomsten hiervan zullen wij de taakstelling, zoals opgenomen in het Herstelplan, bij de komende begroting herijken.

Per saldo pakken genoemde ontwikkelingen vooralsnog nadelig uit voor onze meerjarenbegroting. In onderstaande tabel is dit inzichtelijk gemaakt:

De bijstelling van de BUIG baten nemen wij nu mee in de begrotingswijziging die voortvloeit uit deze voortgangsrapportage. De bijstelling van de begroting van StroomOpwaarts kunnen wij pas in onze begroting verwerken zodra deze meerjarenbegroting door haar Algemeen Bestuur is vastgesteld.

Wij hebben in deze voortgangsrapportage in de jaarschijf 2022 een incidenteel voordeel van ruim € 2,5 miljoen opgenomen voor ROGplus. Dit is naar verwachting een structureel voordeel dat we in de meerjarenbegroting 2023-2026 zullen verwerken nadat het algemeen bestuur van ROGplus haar meerjarenbegroting heeft vastgesteld. Het verwachte voordeel verloopt op basis van de concept meerjarenbegroting van ROGplus die u ter zienswijze heeft ontvangen als volgt: