Voor u ligt de 1e voortgangsrapportage 2023. Deze voortgangsrapportage maakt onderdeel uit van de rapportagestructuur. Deze rapportagestructuur bestaat uit twee voortgangsrapportages. De in de voortgangsrapportages gemelde begrotingsafwijkingen worden, door middel van een begrotingswijziging, verwerkt in de lopende begroting.
In deze rapportage zijn de tot nu toe bekende begrotingsafwijkingen opgenomen. De tabellen worden gepresenteerd op taakveldniveau. Onder de tabel worden de afwijkingen per taakveld toegelicht. De belangrijkste afwijkingen worden veroorzaakt door externe factoren. Ook is een aantal afwijkingen van financieel-technische aard. Door de optelling van de negatieve en positieve begrotingsafwijkingen is het effect van deze 1e voortgangsrapportage 2023 op het geraamde saldo na bestemming (incl. reservemutatie) negatief, namelijk € 7.774.000 .
De negatieve bijstelling van € 7.774.000 over 2023 kent twee hoofdoorzaken (autonome ontwikkelingen):
- De eerste begrotingswijziging van Stroomopwaarts die voor de gemeente Vlaardingen voor een nadeel van circa € 5,1 miljoen zorgt. De uitvoerings- en overheadkosten van Stroomopwaarts nemen toe met € 1,0 miljoen als gevolg van de buitengewone stijging van de ambtelijke salarissen en overige kosten. De lasten met betrekking tot de armoedevoorziening en de inkomensvoorziening worden verder verhoogd met € 3,1 miljoen. Dit heeft grotendeels te maken met de stijging van de bedragen voor de bijstandsuitkeringen, die wordt veroorzaakt door de stijging van het minimumloon per 1 januari 2023. Tot slot nemen de lasten met betrekking tot de Wet Inburgering toe met € 1,0 miljoen. Dit heeft te maken met de hogere opgelegde taakstelling van het Rijk. Wij verwachten grotendeels voor deze lasten gecompenseerd te worden door het Rijk, echter hebben wij dit niet kunnen verwerken in deze begrotingswijziging omdat hierover nog geen absolute zekerheid bestaat. In deze gaan wij daarom uit van het voorzichtigheidsbeginsel.
- De nieuwe cao gemeenteambtenaren, die per 6 april 2023 door de VNG is bekrachtigd, zorgt voor een nadeel van circa € 1,5 miljoen (vanaf 2024 biedt de stelpost loon- en prijscompensatie in zijn geheel dekking voor deze cao-verhoging, voor 2023 is de stelpost niet geheel toereikend).
Het saldo van de jaarschijf 2023 was € 477.000 negatief. Dit saldo wordt bijgesteld naar € 8.250.000 negatief. De structurele effecten uit deze voortgangsrapportage worden verwerkt in de meerjarenbegroting 2023 – 2026.
Op basis van het Centraal Economisch Plan (CEP) van 9 maart 2023, gepubliceerd door het Centraal Planbureau (CPB), hebben wij een inschatting kunnen maken voor het verwachte accres voor loon- en prijsontwikkeling voor de jaren 2023 tot en met 2027. De inschatting voor Vlaardingen voor het uitkeringsjaar 2023 is € 2,2 miljoen meer accres. In de meicirculaire 2023 wordt het juiste bedrag bekend gemaakt en dan zal dit bedrag via een begrotingswijziging in de begroting verwerkt worden.
Omdat de 1e voortgangsrapportage vrijwel gelijktijdig met de jaarrekening 2022 is opgesteld verwijzen wij u voor de ontwikkelingen van de verbonden partijen naar de jaarrekening 2022. In de 2e voortgangsrapportage 2023 nemen wij dit onderdeel weer op.
In de volgende hoofdstukken worden alle begrotingsafwijkingen toegelicht. De begrotingsafwijkingen zijn verwerkt in de begrotingswijziging 2023. Hierna volgt een overzicht van de wijzigingen per begrotingsprogramma (bedragen x € 1.000).
In deze voortgangsrapportage zijn de risico’s (en onzekerheden) benoemd waar er sprake is van een afwijking van de benoemde risico’s in de begroting 2023.
In een apart hoofdstuk in deze 1e Voortgangsrapportage vindt u de rapportage over de Stadsprogramma's en overige programma's.