5. Wonen

Financieel overzicht afwijkingen op de programma’s

Terug naar navigatie - Financieel overzicht afwijkingen op de programma’s
5. Wonen
Taakveld Lasten Baten Saldo Mutatie 2e Prognose
Bedragen (x € 1.000) VGR 2023 2023
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 118 154 36 -36 0
8.1 Ruimtelijke ordening 5.999 864 -5.136 8 -5.128
8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) 26.761 27.815 1.054 414 1.468
8.3 Wonen en bouwen 3.986 3.339 -647 2.511 1.864
0.10 Mutaties reserves 1.137 1.413 276 0 276
Totaal 38.001 33.584 -4.418 2.897 -1.520

Toelichting afwijkingen op de Taakvelden

Terug naar navigatie - Toelichting afwijkingen op de Taakvelden
Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Wonen Voordeel Nadeel
Taakveld 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 0 36
Meerjaren Programma Grondzaken
Als gevolg van de vaststelling van de MPG 2023, dient de meerjarenbegroting te worden aangepast aan de nieuwe faseringen en ramingen van de uitvoering van de verschillende grondexploitaties. Omdat jaarlijks de saldi van de grondexploitaties leiden tot een mutatie van de boekwaarde, dient de begroting te worden aangepast. Per saldo lijkt er dan een nadeel van € 35.708. 36
Taakveld 8.1 Ruimtelijke ordening 8 0
Risico aanpak Japanse Duizendschoon in Parc Vijfsluizen
In Park Vijfsluizen is een grote concentratie Japanse Duizendknoop aanwezig. Gemeente en ontwikkelaar behandelen dit volgens AOK als een gezamenlijk probleem (zowel aanpak als kosten). Hier is echter nog geen dekking voor. De gemeente heeft in een bestuurlijk overleg met Heijmans wel al afgesproken om € 45.000 bij te dragen aan de totaal gemaakte kosten aanpak JDK rondom het appartementengebouw en € 47.873,35 bij te dragen aan de nog te maken kosten JDK langs talud Kesperweg. Dit laatste bedrag voor aanpak talud Kesperweg is gebaseerd op een voorstel vanuit Heijmans, maar het moet in de praktijk nog blijken of deze aanpak realistisch en haalbaar is. Dat is op dit moment nog onbekend. Als de aanpak afwijkt van dit scenario kan het bedrag, na voorafgaande goedkeuring door de gemeente, nog anders worden. Gezien de onzekerheid over de daadwerkelijk te maken kosten voor aanpak Japanse Duizendknoop willen we deze kostenpost vooralsnog meenemen als risico. pm pm
Kapitaallasten: rente
?? 8
Taakveld 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) 414 0
Meerjaren Programma Grondzaken
Als gevolg van de vaststelling van de MPG 2023, dient de meerjarenbegroting te worden aangepast aan de nieuwe faseringen en ramingen van de uitvoering van de verschillende grondexploitaties. Omdat jaarlijks de saldi van de grondexploitaties leiden tot een mutatie van de boekwaarde, dient de begroting te worden aangepast. Per saldo lijkt er dan een nadeel van € 94.772 95
Voorbereidingskredieten Grondexploitaties
Begin dit jaar is begonnen om het proces rond beschikbaar stellen van voorbereidingskredieten voor grondexploitaties beter vast te leggen. Vooral om het tijdig goedkeuring krijgen voor maken voorbereidingskosten is belangrijk. Ook is het wenselijk gebruik te gaan maken van de mogelijkheden binnen BBV om voorbereidingskosten te activeren en later mee te nemen in de vast te stellen grondexploitatie. Financiën heeft dit eerder gesignaleerd, maar de opmerkingen en vragen van de accountant over gemaakte voorbereidingskosten bij Jaarrekening 2022 maken het urgent om vastlegging te verbeteren. Naar verwachting zal het definitieve voorstel met in vierde kwartaal van 2023 naar de raad worden gestuurd ter goedkeuring. Bij goedkeuring van het voorstel zal een deel van de vragen die bij jaarrekening 2022 zijn gesteld door accountant worden voorkomen bij jaarrekening 2023. Het conceptvoorstel ligt ter visie bij de betrokken teams. Hun opmerkingen zullen in oktober worden verwerkt. Door drukke werkzaamheden voor jaarrekening 2022 is het opstellen van het voorstel vertraagd. pm pm
Verkoop perceel grond Burg. Heusdenlaan
Er is een verkoopovereenkomst gesloten voor het realiseren van een warmteoverdrachtstation, die gerealiseerd gaat worden aan de Burgemeester Heusdenslaan. Het warmteoverdrachtstation is een onmisbare schakel in het warmtetransportnet van de provincie en maakt het mogelijk om delen van Vlaardingen aan te sluiten op een warmtenet. De opbrengst, welke niet in de begroting was opgenomen, bedraagt ca. € 225.000. 225
Voorbereidingskredieten Grondexploitaties
Begin dit jaar is begonnen om het proces rond beschikbaar stellen van voorbereidingskredieten voor grondexploitaties beter vast te leggen. Vooral om het tijdig goedkeuring krijgen voor maken voorbereidingskosten is belangrijk. Ook is het wenselijk gebruik te gaan maken van de mogelijkheden binnen BBV om voorbereidingskosten te activeren en later mee te nemen in de vast te stellen grondexploitatie. Financiën heeft dit eerder gesignaleerd, maar de opmerkingen en vragen van de accountant over gemaakte voorbereidingskosten bij Jaarrekening 2022 maken het urgent om vastlegging te verbeteren. Naar verwachting zal het definitieve voorstel met in vierde kwartaal van 2023 naar de raad worden gestuurd ter goedkeuring. Bij goedkeuring van het voorstel zal een deel van de vragen die bij jaarrekening 2022 zijn gesteld door accountant worden voorkomen bij jaarrekening 2023. Het conceptvoorstel ligt ter visie bij de betrokken teams. Hun opmerkingen zullen in oktober worden verwerkt. Door drukke werkzaamheden voor jaarrekening 2022 is het opstellen van het voorstel vertraagd. mogelijkheden binnen BBV om voorbereidingskosten te activeren en later mee te nemen in de vast te stellen grondexploitatie. pm pm
Kapitaallasten: rente
Zie inleiding voor de toelichting. 284
Taakveld 8.3 Wonen en bouwen 2.511 0
Erfpachtinkomsten
In de meerjarenbegroting wordt sinds 2016 jaarlijks een opbrengst aan verkopen bloot-eigendom geraamd ad € 40.000. Ieder jaar is het aantal verkopen bloot-eigendom echter toegenomen, waardoor deze opbrengst jaarlijks veel hoger uitvalt dan begroot. Dit jaar is (t/m 20 september 2023) al een opbrengst uit verkoop bloot-eigendom geboekt ad ca. € 750.000, ofwel ca. € 710.000 meer dan begroot. Door het verkopen van de bloot-eigendom aan de erfpachter gaat de erfpacht teniet en moet de boekwaarde van de erfpacht van de balans worden afgeboekt. Meer verkopen bloot-eigendom heeft dus tot gevolg dat er meer boekwaarde van de erfpachtgronden moet worden afgewaardeerd. Voor de dit jaar (t/m 20 september 2023) al gerealiseerde verkopen bloot-eigendom bedraagt deze afwaardering ca. € 143.000. 2023 is een bijzonder jaar, waarin – mede als gevolg van de invoering van het nieuwe erfpachtbeleid en het in de periode 2025 t/m 2029 eindigen van ca. 300 tijdelijke erfpachten – sprake is van een fors grotere toename van het aantal verkopen bloot-eigendom en heruitgiften in eeuwigdurende erfpacht dan in de voorgaande jaren. Over de rest van dit jaar denken we nog een netto verkoopopbrengst te realiseren van ca. € 1.600.000 met een af te waarderen boekwaarde van ca. € 373.000. De toename van het aantal verkopen bloot-eigendom heeft ook invloed op de jaarlijkse opbrengsten aan canon. Door het tenietgaan van de erfpachten vervalt de canonopbrengst van deze erfpachten. Daar staat tegenover dat ook het aantal heruitgiften per jaar stijgt (en in 2023 zelfs fors), wat weer een verhoging van de voor deze erfpachten verschuldigde canons tot gevolg heeft. Verder wordt de canon van veel tijdelijke erfpachten periodiek herzien conform de toepasselijke algemene erfpachtvoorwaarden. Ook die herzieningen hebben invloed op de jaarlijkse canonopbrengst. Door het op grote schaal omzetten van de tussen 2025 en 2029 eindigende erfpachten, waar de periodieke canonherziening voor de gemeente zeer negatief heeft uitgepakt, zal dit effect vanaf 2024 geen rol van betekenis meer spelen. Een en ander heeft tot gevolg dat de totale canonopbrengst, die per 1 januari 2023 ca. € 1.531.000 bedroeg, naar verwachting per 1 januari 2024 ca. € 1.650.000 zal bedragen. 2.310 516
Uitvoeringsbudget wet goedverhuurderschap
In 2023 is er beschikbaar gesteld voor het opzetten van het Loket Goed Verhuurderschap. Dit loket is een uitvloeisel van de wet Goed Verhuurderschap. Naar verwachting zal aan het einde van het jaar € 25.000 hiervan niet niet besteed worden. Omdat de werkzaamheden ook in 2024 doorlopen, wordt gevraagd om dit resterende incidente budget van het Huurteam over te hevelen naar 2024. 25
Startersleningen
In de vergadering d.d. 27 juni 2023 heeft uw Raad besloten de aangepaste verordening voor Starterleningen vast te stellen en tevens te besluiten tot een bijstorting van € 1.170.000 bij de SvN-bank zodat er voldoende starterleningen kunnen worden verstrekt. Voor de dienst van de SvN-bank is de gemeente provisie en beheerkosten verschuldigd en ontvangt de gemeente rente en aflosing van de verstrekte leningen. In het Raadsvoorstel is aangegegeven dat de financiele consequenties later zullen moeten worden verwerkt. 4
Kapitaallasten: rente
Zie inleiding voor de toelichting. 696

Bijzonderheden

Terug naar navigatie - Bijzonderheden

Risico

In Park Vijfsluizen is een grote concentratie Japanse Duizendknoop aanwezig. Gemeente en ontwikkelaar behandelen dit volgens AOK als een gezamenlijk probleem (zowel aanpak als kosten). Hier is echter nog geen dekking voor. De gemeente heeft in een bestuurlijk overleg met Heijmans wel al afgesproken om € 45.000 bij te dragen aan de totaal gemaakte kosten aanpak JDK rondom het appartementengebouw en € 47.873,35 bij te dragen aan de nog te maken kosten JDK langs talud Kesperweg. Dit laatste bedrag voor aanpak talud Kesperweg is gebaseerd op een voorstel vanuit Heijmans, maar het moet in de praktijk nog blijken of deze aanpak realistisch en haalbaar is. Dat is op dit moment nog onbekend. Als de aanpak afwijkt van dit scenario kan het bedrag, na voorafgaande goedkeuring door de gemeente, nog anders worden. Gezien de onzekerheid over de daadwerkelijk te maken kosten voor aanpak Japanse Duizendknoop willen we deze kostenpost vooralsnog meenemen als risico.