10. Financiën

10. Financiën
Taakveld	Lasten	Baten	Saldo	Mutatie 1e	Prognose
(x € 1.000)				VGR 2021	2021
0.5 Treasury	4.188	6.221	2.034	-105	1.929
0.61 OZB woningen	0	15.743	15.743	-4.812	10.931
0.62 OZB niet-woningen	0	4.007	4.007	4.812	8.819
0.64 Belastingen overig	1.686	2.052	366	0	366
0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds	0	161.256	161.256	2.794	164.050
0.8 Overige baten en lasten	2.465	22	-2.443	-591	-3.034
0.9 Vennootschapsbelasting	0	0	0	0	0
0.10 Mutaties reserves	0	1.791	1.791	0	1.791
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen	24	24	0	0	0
3.4 Economische promotie	0	329	329	0	329
Totaal	8.363	191.447	183.083	2.098	185.181

Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Financiering	Voordeel	Nadeel
Taakveld Treasury		105
Dividend deelnemingen BNG
De ontwikkeling van BNG Bank in 2020 is beschreven in het Jaarverslag 2020. Het uit te keren dividend is lager dan in de begroting geraamd. Het nadeel bedraagt € 105.000. Uitkering zal niet plaatsvinden voor 30 september 2021 en is onderworpen aan mogelijke toekomstige aanbevelingen van de ECB.		105
Taakveld OZB woningen en niet-woningen
Herstel voormalig deel OZB niet Woningen gebruikers
In het Herstelplan is door de Raad besloten het gedeelte OZB van de gebruikers niet-woningen te laten vervallen en de volledige OZB bij de eigenaren van de niet-woningen in rekening te brengen. Dit gedeelte is per abuis op het verkeerde taakveld OZB-woningen geraamd. Voorgesteld wordt om het budget daarom van OZB-woningen over te hevelen naar taakveld OZB niet woningen. Het betreft dus een budgettair neutrale begrotingswijziging binnen programma 10.	4.812	4.812
Taakveld Algemene uitkeringen en overige uitkeringen Gemeentefonds	2.794
Gemeentefonds
Effecten decembercirculaire 2020 De via deze circulaire toegekende coronasteunpakketten voor zowel het uitkeringsjaar 2020 ad € 473.000 als 2021 € 1.829.000 moeten in het begrotingsjaar 2021 verantwoord worden. Er is in eerdere raadsbesluiten al 1.492.000 bijgeraamd. De andere mutaties geven een positief effect van € 758.000. Effecten maartbrief 2021 In de maartbrief 2021 wordt de algemene uitkering voor het uitkeringsjaar 2021 verhoogd met € 1.226.000. Dit betreft het 4e coronasteunpakket. Een uitgebreide toelichting vindt u in het raadsmemo gevolgen maartbrief 2021.Totaal positief effect € 2.794.000.	2.794
Taakveld Overige baten en lasten		591
Stelpost coronapakketten
Deze stelpost betreft de beschikbaar gestelde middelen uit het 4e compensatiepakket coronacrisis, waarvoor nog geen beleidsvoorstellen zijn gemaakt.		591

Actualisatie heeft niet geleid tot wijzigingen in de reserves en voorzieningen.

• Bank Nederlandse Gemeenten (BNG)
• Regionale Belasting Groep (BNG)

Het programma Financiën speelt niet direct een rol bij de inhoudelijke realisatie van het herstelplan. In dit programma is rapporteren over de voortgang van thema’s uit het herstelplan dan ook niet aan de orde.

In de bijlage “Ombuigingsvoorstellen” bij de meerjarenbegroting 2021 – 2024 trof u voorstellen voor ombuigingen aan die wij aan uw raad vroegen vast te stellen. Deze voorstellen heeft u destijds aangenomen. De voorstellen zijn dus verwerkt in de begroting. Onderstaand informeren wij u over de inhoudelijke stand van zaken betreffende ombuigingen binnen dit programma. We hebben de volgnummering aangehouden van de bijlage “Ombuigingsvoorstellen” bij de meerjarenbegroting 2021 – 2024.

Stand van zaken (groene lijst) ombuigingen
Nr	Ombuiging	Stand van zaken
118	Toeristenbelasting verhogen van € 2,52 naar € 3,00	Tariefstijging is doorgevoerd. Vanwege de coronacrisis is het onzeker of de begrote opbrengst wordt gehaald.

In de bijlage “Ombuigingsvoorstellen” bij de meerjarenbegroting 2021 – 2024 trof u voorstellen voor ombuigingen aan die wij aan uw raad vroegen vast te stellen. Deze heeft voorstellen heeft u destijds aangenomen. Ook was er toen sprake van ombuigingsvoorstellen die eerst nog verder uitgewerkt moesten worden, de zogenaamde ‘oranje lijst’. Binnen dit programma is echter geen sprake van nader te onderzoeken ombuigingen.