Financiën

Actuele ontwikkelingen

Terug naar navigatie - Financiën - Actuele ontwikkelingen

De financiële opgave voor Vlaardingen is groot. De gemeente staat voor belangrijke opgaven en ambities, terwijl de beschikbare middelen en capaciteit niet onbeperkt zijn. Tegelijkertijd staat de financiële positie structureel onder druk.  De kosten stijgen, de investeringsopgaven in de stad zijn groot en er zijn onzekerheden over de inkomsten vanuit het Rijk.  Dit vraagt om realisme, scherpe keuzes en een goede voorbereiding op de financiële toekomst.

We kiezen daarom voor een solide financiële basis voor de gemeente. De eerste prioriteit is een sluitende begroting voor 2027. De basis blijft: geen plan, geen geld. We kijken kritisch naar de taken die de gemeente uitvoert, welke daarvan wettelijk verplicht zijn en waar ruimte is om middelen effectiever en efficiënter in te zetten. Zo maken we ruimte voor de ambities die we voor Vlaardingen belangrijk vinden.

We bewaken de financiële gezondheid van de gemeente aan de hand van drie belangrijke uitgangspunten: een sluitende meerjarenbegroting, voldoende reserves om tegenvallers op te vangen en een gezonde verhouding tussen eigen geld en leningen. We streven daarbij naar een weerstandsratio van 1,0 en houden ons aan de financiële kaders van het provinciaal toezicht.

Tegelijkertijd vinden we het belangrijk dat de lokale lasten voor inwoners betaalbaar blijven. Daarom verhogen we de OZB, afvalstoffenheffing en rioolheffing niet boven op de jaarlijkse indexatie. We kiezen er nadrukkelijk voor om eerst te kijken waar we kunnen ombuigen, besparen en slimmer kunnen werken.

Financieel meerjarenperspectief

Terug naar navigatie - Financiën - Financieel meerjarenperspectief

Financiële ontwikkelingen 
De nieuwe beleidsmatige ontwikkelingen met financiële consequenties worden in de onderstaande tabel weergegeven:

 

Bedragen x € 1.000) 2027 2028 2029 2030
Financiële begrotingsmutaties Aframen taakstelling verbonden partijen -2.250 -2.250 -2.250 -2.250
Aframen taakstelling jeugd -151 -2.384 -2.456 -2.456
Autonome ontwikkelingen Verlagen bijdrage RBG 107 90 142 90
Ombuigingen OZB areaaluitbreiding woningbouw 100 200 300 500
Totaal -2.194 -4.344 -4.264 -4.116

Toelichting financiële ontwikkelingen

Financiële begrotingsmutaties

Aframen taakstelling verbonden partijen en jeugd
In de begroting 2026 was een taakstelling opgenomen voor jeugd en de verbonden partijen. Deze stelposten werden door onze toezichthouder niet geaccepteerd als structurele dekking vanwege het ontbreken van concrete maatregelen. Inmiddels zijn in deze begroting meerdere concrete ombuigingen opgenomen, waardoor beide taakstellingen in deze begroting kunnen vervallen.

Autonome ontwikkelingen

Verlagen bijdrage RBG
Op basis van de meerjarenbegroting 2027-2030 van de gemeenschappelijke regeling Regionale Belasting Groep is de deelnemersbijdrage voor de gemeente Vlaardingen lager dan eerder begroot.

Ombuigingen

OZB areaaluitbreiding woningbouw
In verband met het woningbouwprogramma (onder andere Rivierzone en Westwijk) worden er extra OZB-inkomsten uit areaaluitbreiding verwacht. Hierbij bestaat het risico dat als het woningbouwprogramma vertraging oploopt, de geraamde inkomsten niet kunnen worden gerealiseerd. Het is daarom van belang om de voortgang van het woningbouwprogramma de komende jaren nauwgezet te monitoren en te zorgen voor voldoende capaciteit in de gehele keten die hierbij betrokken is. 

Beleidsnota's

Terug naar navigatie - Financiën - Beleidsnota's

De volgende beleidsnota's hebben betrekking op dit programma:

 

Beleidsnota's Jaar
Treasurystatuut 2023
Controleverordening gemeente Vlaardingen 2023
Financiële verordening gemeente Vlaardingen 2023
Nota waardering en activering 2018
Financieel beleidskader 2016
Nota reserves en voorzieningen 2016
Notitie leenschuld 2016
Richtlijn actieve informatieplicht 2013

Ambities

Terug naar navigatie - Financiën - Ambities

Ambitie 25 - Financiën

Terug naar navigatie - Financiën - Ambities - Ambitie 25 - Financiën

Vlaardingen heeft een financieel gezonde positie. De begroting van de gemeente Vlaardingen is structureel in evenwicht, waarbij de structurele lasten worden gedekt door structurele baten. Er zijn voldoende middelen om de risico’s af te dekken. Via risicomanagement worden de risico’s jaarlijks geïnventariseerd en worden beheersmaatregelen genomen.

Acties

Verbonden partijen

Terug naar navigatie - Financiën - Verbonden partijen
Regionale Belasting Groep (RBG)
De RBG heeft als hoofddoelstelling het heffen en invorderen van lokale belastingen plus het uitvoeren van de Wet waardering onroerende zaken voor de deelnemende gemeenten en waterschappen. In 2026 is de Gemeente Zuidplas toegetreden, waardoor de deelnemersbijdrage voor Vlaardingen is gedaald. Daarnaast zal in 2027 verder onderzocht worden of het mogelijk is dat de Gemeente Maassluis tot de GR zal toetreden. Voor Vlaardingen blijft de grootste aandacht uitgaan naar de dienstverlening richting onze burgers, aangezien het een uitvoeringsorganisatie betreft. De gemeente Vlaardingen werkt sinds 2024 met zgn. Risicoprofielen om de raad beter in positie te brengen vooraf te kunnen sturen op de uitvoering van taken door de gemeenschappelijke regelingen. Aan de RBG werd in 2026 wederom het Sturingspakket Basis toegekend. Dat betekent o.a. dat aan de RBG geen speciale verzoeken worden overgebracht om extra rapportages aan te leveren.
Bank Nederlandse Gemeenten
De Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) stelt zich ten doel gemeenten en andere decentrale overheden te ondersteunen bij hun maatschappelijke activiteiten middels het aanbieden van tal van bancaire diensten.

Baten en Lasten meerjarig

Terug naar navigatie - Financiën - Baten en Lasten meerjarig
Financiën Bedragen x € 1.000 Begroting 2026 na wijziging 2027 2028 2029 2030
Lasten 2.836 6.422 8.488 10.476 10.690
Baten 266.675 276.697 270.057 269.481 269.825
Saldo van Baten en lasten 263.839 270.275 261.569 259.004 259.135
Toevoegingen reserves 64 0 0 0 0
Onttrekkingen reserves 0 7.579 7.669 0 0
Geraamd resultaat 263.775 277.854 269.238 259.004 259.135

Reserves en voorzieningen

Terug naar navigatie - Financiën - Reserves en voorzieningen

De volgende reserves en voorzieningen vallen binnen dit programma:

Reserves (x € 1.000) 01/01/2027 Toevoeging Onttrekking 31/12/2027
Algemene reserve concern 67.202 608 7.578 60.232
Totaal reserves 67.202 608 7.578 60.232

Algemene reserve concern
De algemene reserve bedraagt op 1 januari 2027 € 67,2 miljoen. De algemene reserve muteert de komende jaren naar verwachting naar ongeveer € 46,9 miljoen in 2030.

Taakstellingen / stelposten

Terug naar navigatie - Financiën - Taakstellingen / stelposten
Stelposten programma Financiën 2027 2028 2029 2030
Stelpost looncompensatie CAO vanaf 1-4-2027 (last) 1.954 2.594 2.594 2.594
Stelpost participatie (last) 975 1.271 1.271 1.271
Totaal stelposten 2.929 3.865 3.865 3.865

Stelpost looncompensatie cao
De huidige cao loopt per 31 maart 2027 af. Vanaf 1 april 2027 is een stelpost in de begroting opgenomen voor de toekomstige verhoging van de salariskosten. Deze stelpost is berekend met een indexpercentage van 4,2%, gebaseerd op de verwachte ontwikkelingen van de loonvoet overheid van het Centraal Planbureau voor 2027.

Stelpost participatie
De stelpost betreft enerzijds loon- en prijsbijstelling 2026 en anderzijds een correctie van de extrapolatie van de meerjarige oploop als gevolg van de nieuwe doelgroepen (voorheen Wajong en WSW) die opgenomen zijn in de integratie-uitkering participatie.