Hierbij bieden wij u de 2e voortgangsrapportage 2021 aan. In deze rapportage geven wij u een actueel beeld van de financiële stand van zaken in het lopende jaar en de gevolgen voor de meerjarenbegroting. In deze rapportage gaan we ook in op de voortgang van het Herstelplan en de ombuigingen. U kunt deze onderwerpen bij de diverse programma’s terugvinden.
De 2e voortgangsrapportage laat voor 2021 een groot financieel voordeel zien van € 15,5 miljoen. Na de 1e voortgangsrapportage 2021 was het saldo van de begroting 2021 € 13.000 positief. Dit saldo wordt bijgesteld naar € 15.503.000 positief. De financiële meevallers hebben grotendeels een incidenteel karakter zoals bijvoorbeeld het overschot op coronamiddelen, onroerende zaakbelasting, bedrijfsvoeringsbudgetten, verkoopopbrengsten van erfpachtgronden en het doorschuiven van budgetten van 2021 naar 2022 voor de woonvisie, de cloudmigratie en het hybride werken. Voor deze zaken worden budgetten naar 2022 doorgeschoven omdat de uitvoering deels in 2022 plaats vindt. Daarnaast zijn er ook enkele structurele voordelen zoals opgenomen in de septembercirculaire van het gemeentefonds en het effect van steeds verder dalende rente. In de tabel aan het eind van deze inleiding kunt u de gevolgen voor de begrotingssaldi voor de jaren 2021 tot en met 2025 zien. In deze tabel zijn ook de effecten van de aangenomen amendementen van de begrotingsbehandeling 2022 - 2025 verwerkt. De begroting voor het jaar 2022 verbetert van € 0,9 miljoen nadelig naar € 3,1 miljoen voordelig. In de jaren hierna zet deze trend zich verder voort. In de tabel onder aan deze paragraaf is tevens een actualisatie opgenomen voor het verwachte verloop van de algemene reserve en het solvabiliteitspercentage. Zoals u in deze tabel kunt zien loopt het saldo van de algemene reserve de komende jaren verder op tot boven de € 65 miljoen in 2025. De solvabiliteit komt vanaf 2023 boven de door de VNG aanbevolen 20 procent uit.
Het gepresenteerde gunstige verloop van de begrotingssaldi, de algemene reserve en de solvabiliteit is uiteraard een verwachting die met de nodige onzekerheden gepaard gaat en is onder de voorwaarde dat de ingeboekte ombuigingstaakstellingen van het Herstelplan en het aanvullende ombuigingspakket volledig worden gerealiseerd. Het college adviseert de raad daarom behoedzaam met de meevallers om te gaan.
Op korte termijn verwachten wij enkele financiële ontwikkelingen bij de verbonden partijen ROGplus, GRJR en StroomOpwaarts die nog niet in deze voortgangsrapportage zijn verwerkt. Dit betreft mogelijke bijstellingen voor de budgetten voor de WMO, jeugd en de bijstandsverstrekking. ROGplus verwacht een voordeel van ongeveer € 2,5 miljoen op de WMO in 2021. De GRJR verwacht een nadeel van ongeveer € 1 miljoen op de besteding van de jeugdbudgetten in 2021. Zowel ROGplus als de GRJR bieden nog geen begrotingswijziging aan hun Algemeen Bestuur aan omdat de verwachtingen nog erg onzeker zijn. De ervaring leert dat zorgaanbieders veelal in een laat stadium nog met na-ijlende declaraties komen. De daadwerkelijke bestedingen met betrekking tot de WMO en jeugd zullen bij het opmaken van de jaarrekening over 2021 blijken. StroomOpwaarts zal voor 2022 wel een begrotingswijziging aanbieden. In de vastgestelde begroting 2022 is StroomOpwaarts nog van verouderde CPB cijfers voor de ontwikkeling van het aantal bijstandsuitkeringen uit gegaan. Het CPB ging aan het begin van dit jaar nog uit van een groei van 5% door de coronapandemie. Inmiddels weten we dat de werkloosheid zich gunstiger ontwikkelt dan toen verwacht. Wij verwachten dat de bijstellingen van de begroting door StroomOpwaarts een gunstig effect op de begroting 2022 zal hebben van ongeveer € 2 tot € 3 miljoen. Dit betreft overigens geen structureel voordeel aangezien de inkomsten uit de BUIG uitkering van het Rijk met een vertraging van een jaar ook zullen worden bijgesteld op basis actuele ontwikkelingen.
De in deze voortgangsrapportage gemelde begrotingsafwijkingen worden door middel van een begrotingswijziging verwerkt in de lopende begroting en de meerjarenbegroting 2022 – 2025. In de volgende hoofdstukken worden alle begrotingsafwijkingen toegelicht.
Herstelplan
In deze voortgangsrapportage gaan wij uitvoerig in op de voortgang van het Herstelplan. Sinds de 1e voortgangsrapportage 2021 hebben zich in hoofdlijn de volgende ontwikkeling voorgedaan.
Wonen
Een aantal acties binnen het domein Wonen is vanwege de beperkte capaciteit doorgeschoven. Er is gekozen om voorrang te geven aan de aanvraag Woningbouwimpuls gelden. Bij het programma 5. Wonen gaan wij hier verder op in.
Veiligheid
Binnen het domein Veiligheid zijn de afgelopen periode de volgende zaken gerealiseerd:
- De fysieke adrescontroles vinden, na een periode van stilstand vanwege de coronapandemie, weer voortvarend plaats.
- Het datasysteem voor de aanpak van bedrijventerreinen is gereed.
- Het Uitvoeringsprogramma Aanpak Complexe Woonoverlast is vastgesteld door het college.
- De ondersteuning vanuit Publiekszaken ten behoeve van adresonderzoeken is per 1 september 2021 gestart.
Onderwijs
De afgelopen periode is het projectplan voor het meervoudig ruimtegebruik van schoolgebouwen gereed gemaakt. De focus van het plan ligt enerzijds op de vijf scholen waarbij in 2022 / 2023 sprake is van nieuwbouw of renovatie en anderzijds op onderwijsgebouwen in de wijken waar de opgave om wijknetwerken te versterken wordt uitgerold.
Sociaal Domein
Het uitvoeringsplan transformatie Sociaal Domein 2022 is vastgesteld. Op korte termijn wordt gestart met het opstellen van een uitvoeringsagenda Sociaal Domein Vlaardingen 2023 – 2025. Zowel inhoudelijk als financieel is de situatie veranderd ten opzichte van het moment van opstellen van het Herstelplan. Dit geldt niet alleen voor de maatregelen die betrekking hebben op de WMO en de Participatiewet, maar ook voor het onderdeel Jeugdhulp. Wij zullen daarom ter voorbereiding op de begrotingscyclus 2023 het Herstelplan actualiseren. Naast de financiële uitgangspunten, kijken wij hierbij ook nadrukkelijk naar de mate waarin de huidige voorstellen bijdragen aan de door ons gestelde inhoudelijke doelen, onderzoeken we of aanvullende maatregelen wenselijk/noodzakelijk zijn of dat bijstelling van de ombuigingstaakstelling aan de orde is. De hieruit voortvloeiende voorstellen zullen worden voorgelegd aan uw gemeenteraad.
| Overzichtstabel 2e voortgangsrapportage 2021 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Bedragen x € 1.000) | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |
| Begrotingssaldi Kadernota 2021 | 13 | -549 | 4.093 | 4.749 | 5.133 | |
| Inmiddels genomen raadsbesluiten: | ||||||
| Budgetoverheveling jaarrekening 2020 (raad 14-07-2021) onttrekking uit reserve | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Transitie bedrijfsvoering SOW (raad 14-07-2021) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Effect boekingen MJB 2022-2025 (primaire begroting) | 0 | -333 | -3.188 | -2.752 | -3.371 | |
| Actueel saldo voor 2e Voortgangsrapportage 2021 | 13 | -882 | 905 | 1.997 | 1.762 | |
| Aangeleverde voorstellen 2e voortgangsrapportage 2021 | ||||||
| Pensioenverplichtingen (voormalig) wethouders | 685 | |||||
| Achterstallig schilderwerk gemeentelijk onroerend goed | -176 | |||||
| Salaris- en overhead voormalig team VTH | 0 | |||||
| Capaciteit ten behoeve van de Omgevingswet ten laste van de flexibele schil | 0 | |||||
| Hybride werken | 273 | -273 | ||||
| Opbrengsten Monitor Sociaal Domein MVS | -106 | |||||
| Stelpost Strategische Personeelsplanning | 361 | |||||
| Programmamanagement naar inhuur | 0 | |||||
| Stelpost overschot taakveld overhead | 800 | |||||
| Personeelslasten | 200 | |||||
| Hosting Bedrijfsvoering SOW | -490 | |||||
| Cloudmigratie | 825 | -825 | ||||
| Gebouwen verkoop | -104 | -106 | -107 | -109 | -110 | |
| Leasecontracten programma Bestuur, dienstverlening en participatie | 30 | 30 | 31 | 31 | ||
| Beheerplan Gemeentelijke Gebouwen | -340 | -271 | -246 | -258 | -258 | |
| Begrotingswijziging MPG 2021 | -117 | |||||
| Aframen binnenhalen subsidies team Strategie & Beleid | -51 | -103 | -105 | -106 | -106 | |
| Correctie kapitaallasten diverse programma's | 1.099 | |||||
| Detachering programmamanager aan provincie Zuid-Holland | -65 | |||||
| Opbrengst bestuurlijke boetes en dwangsommen | -84 | |||||
| Subsidie Coronabanen (Tijdelijke ondersteuning Toezicht & Handhaving) | 0 | |||||
| Kosten en opbrengsten hennepkwekerijen | 20 | |||||
| Vergoeding opslag Broekpolder | -53 | -54 | -55 | -55 | -56 | |
| Besteding liquidatiemiddelen Recreatieschap t.b.v. projecten Oeverbos en Krabbepark | 761 | |||||
| Opbrengsten afvalstoffenheffing en reinigingsrechten | 0 | |||||
| Storting in de voorziening afvalstoffenheffing | -140 | |||||
| Subsidie RRE | 0 | |||||
| Hogere opbrengsten degeneratievergoeding | 134 | |||||
| Leasen i.p.v. kopen bedrijfswagen Wijkbeheer | 69 | 29 | 23 | 54 | 55 | |
| Gebouwen verkoop | 94 | |||||
| Voortgang kostenverhaalprojecten | 100 | |||||
| Verkopen ruil (Verkoop Bloot-eigendom) | 635 | |||||
| Budgetoverheveling Woonvisie | 240 | -240 | ||||
| MPG 2021 | 0 | |||||
| Zeehavengelden | -200 | -162 | -165 | -167 | -170 | |
| Gebouwen verkoop | -208 | -211 | -214 | -217 | -221 | |
| Kosten sloop gemeentelijke gebouwen | -66 | -67 | -68 | -69 | -70 | |
| Verhuuropbrengsten | 588 | 104 | 105 | 107 | 107 | |
| Onderwijsachterstandenbeleid (OAB) | 0 | |||||
| Controle gastouderbureaus | -32 | -33 | -33 | -34 | ||
| Budgetverschuiving huur vastgoed | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Subsidies opbouwwerk | 300 | 306 | 312 | 317 | 323 | |
| Subsidies algemeen maatschappelijk werk | 200 | 204 | 208 | 211 | 215 | |
| Inzet stelpost Corona ouderen en perspectief jeugd | -10 | -404 | ||||
| BUIG | -3.003 | -504 | ||||
| TOZO | 0 | |||||
| TONK | 78 | |||||
| Aanvullende inzet sociaal pakket | 1.201 | |||||
| Minimabeleid | 333 | |||||
| Budget Stroomopwaarts voor incidentele kosten van de transitie overdracht bedrijfsvoeringstaken | -119 | -242 | ||||
| Algemene dienstverlening Stroomopwaarts | -414 | |||||
| Maatwerk Stroomopwaarts | -201 | |||||
| ROGplus | -151 | |||||
| Jeugdzorg lokaal | -1.325 | |||||
| Vrouwenopvang | -96 | -7 | -7 | -7 | 41 | |
| Maatschappelijke opvang | 515 | 506 | 552 | 598 | 637 | |
| Beschermd wonen | 3.824 | 3.837 | 3.752 | 3.614 | 3.662 | |
| Sociaal Domein Centrumtaken | -1.886 | |||||
| Stelpost buffer sociaal domein | -1.000 | |||||
| Coronacompensatie geescaleerde zorg 18- | -163 | |||||
| GR Jeughdhulp | 0 | |||||
| Vaccinatielocatie | 0 | |||||
| Terugvordering subsidies Noodsteun Rijksmiddelen | 92 | |||||
| Coronasteun rijksmiddelen septembercirculaire 2021 | -265 | |||||
| Bestemmingsreserve 750 jaar Vlaardingen: Rijksmiddelen OCW culturele sector | 235 | |||||
| Bibliotheek | 100 | 102 | 104 | 106 | 108 | |
| Gezond in de stad (GIDS) | 100 | -111 | ||||
| Rentelasten leningen | 346 | 582 | 1.047 | 1.208 | 1.410 | |
| Dividenden Evides en Irado | 125 | |||||
| Taakveld 0.61 OZB woningen | -54 | |||||
| Taakveld 0.62 OZB niet-woningen | 504 | |||||
| Opbrengsten Hondenbelasting | 60 | 50 | 40 | 30 | 30 | |
| Opbrengsten precario | 76 | |||||
| Mutaties algemene uitkering | 6.333 | 2.453 | 917 | 919 | 1.334 | |
| Stelpost buffer sociaal domein | 1.000 | |||||
| Stelpost Strategische Personeelsplanning | -361 | |||||
| Stelpost coronacrisis | 2.325 | |||||
| Stelpost coronasteunpakket septembercirculaire | -929 | -581 | ||||
| Overige stelposten | 69 | |||||
| Opbrengsten Toeristenbelasting | -200 | |||||
| Overige mutaties | -8 | -21 | -21 | -21 | -21 | |
| Totaal effect op begrotingssaldo voor bestemming | 12.580 | 3.722 | 6.067 | 6.153 | 6.906 | |
| Mutaties reserves | ||||||
| Bedragen x € 1.000) | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |
| Lagere onttrekking uit de reserve Krabbeplas en Oeverbos vanwege minder uitgaven | -761 | |||||
| Beheerplan Gemeentelijke Gebouwen | 340 | 271 | 246 | 258 | 258 | |
| Hennepkwekerijen lagere onttrekking | -20 | |||||
| Reserve Sociaal Domein Centrumtaken | 3.938 | |||||
| Storting in de reserve 750 jaar Vlaardingen vanwege terugvordering subsidies | -92 | |||||
| Storting in de reserve 750 jaar Vlaardingen vanwege overschot coronasteunpakket | -235 | |||||
| Reserve NASB | -100 | |||||
| Lagere onttrekking bibliotheekwerk dan geraamd vanwege ontoereikend saldo reserve | -160 | |||||
| Totaal reservemutaties | 2.910 | 271 | 246 | 258 | 258 | |
| Effect 2e Voortgangsrapportage 2021 op het begrotingssaldo na bestemming | 15.489 | 3.993 | 6.313 | 6.410 | 7.164 | |
| Begrotingssaldo na 2e Voortgangsrapportage 2021 | 15.502 | 3.111 | 7.219 | 8.407 | 8.926 | |
| 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | ||
| Verwacht verloop algemene reserve | 38.043 | 41.154 | 48.373 | 56.780 | 65.706 | |
| Verwacht verloop solvabiliteit | 15,1% | 17,3% | 21,0% | 25,0% | 29,0% | |