Financiën

Wat willen we bereiken?

Terug naar navigatie - Wat willen we bereiken?

Ambitie 25 - Financiën

Terug naar navigatie - Ambitie 25 - Financiën

Wat hebben we gedaan?

Verplichte indicatoren

Terug naar navigatie - Verplichte indicatoren
Programma Financiën
Financiën Bron R 2018 B 2018 B 2019 B 2020
Aanwezige weerstandscapaciteit (x € 1 miljoen) Jaarstukken en begroting 23,2 12,7 24,1
Noodzakelijle weerstandscapaciteit (x € 1 miljoen) Jaarstukken en begroting 7,6 12,3 6,3
Financiën Bron R 2018 B 2018 B 2019 B 2020
Omvang leenschuld (x € 1 miljoen) Jaarstukken en begroting 245 255 265

Financieel verslag programma Financien

Terug naar navigatie - Financieel verslag programma Financien
Bedragen x € 1.000 Realisatie 2018 Primaire begroting 2019 Begroting 2019 na wijziging Realisatie 2019 Verschil begroting-realisatie
Lasten 8.123 8.078 7.635 6.930 499
Baten 170.031 174.991 180.040 180.845 805
Saldo van baten en lasten 161.908 166.913 172.405 173.915 1.305
Toevoeging reserves 3.953 24 -335 -320 -15
Onttrekking reserves 0 0 0 0 0
Saldo reservemutaties -3.953 -24 335 320 -15
Resultaat 157.955 166.889 172.740 174.234 1.290
Programma-overzicht Taakveld B / L Realisatie 2018 Primaire begroting 2019 Begroting 2019 na wijziging Realisatie 2019 Verschil begroting-realisatie
05 Treasury lasten 6.789 7.012 6.151 6.139 12
baten 8.560 7.806 7.364 7.671 307
061 OZB woningen lasten 588 0 0 -53 53
baten 12.872 13.710 14.156 14.143 -14
062 OZB niet-woningen lasten 0 0 41 0 41
baten 2.709 3.306 3.660 3.680 20
064 Belastingen overig lasten 639 1.285 1.285 1.209 76
baten 2.231 2.023 2.023 2.059 36
07 Alg.uitkeringen en ov.uitk.gem.fonds lasten 0 0 0 0 0
baten 141.611 147.850 151.790 152.357 567
08 Overige baten en lasten lasten 106 -383 134 -416 345
baten -131 0 0 116 116
09 Vennootschapsbelasting (VPB) lasten 0 100 0 3 -3
baten 0 0 0 0 0
33 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen lasten 0 24 24 49 -25
baten 22 24 24 21 -3
34 Economische promotie lasten 0 0 0 0 0
baten 269 272 272 278 6
62 Wijkteams lasten 0 41 0 0 0
baten 0 0 0 0 0
83 Wonen en Bouwen lasten 0 0 0 0 0
baten 1.887 0 750 519 -231
010 Mutaties reserves lasten 3.953 24 -335 -320 -15
baten 0 0 0 0 0
Totaal lasten 12.076 8.102 7.300 6.610 484
baten 170.031 174.991 180.040 180.845 805
Saldo 157.955 166.889 172.740 174.234 1.290
Analyse verschillen programma Financiering Voordeel Nadeel
Taakveld Mutaties reserves 15
Binnen dit taakveld zijn geen afwijkingen die toelichting behoeven. 15
Taakveld Treasury 319
Het dividend van de BNG is t.o.v. de raming € 365.000 hoger. De raming van € 200.000 is gebaseerd op de gerealiseerde dividenden in de jaren 2015, 2016 en 2017. Het hogere dividend in 2018 hadden we vooralsnog als incidenteel ingeschat, nu blijkt dat ook in 2019 het dividend ruim € 500.000 bedraagt 365
Het dividend van IRADO was voorzichtigheidshalve wat lager geraamd dan voorheen vanwege onzekerheid over het winstaandeel na de verkoop van het aandelenpakket aan de gemeente Capelle a/d IJssel. Het dividend was echter toch € 66.000 hoger dan verwacht 66
Evides keert twee maal per jaar dividend uit. In juni het slot-dividend van jaar t-1 en in december een interim-dividend van jaar t. Met het in december 2019 ontvangen interim dividend bedraagt het totaal van Evides ontvangen dividend € 638.000. Dat is € 112.000 lager dan geraamd. Door het tijdstip van deze ontvangst, december 2019, kon dit niet in een Voortgangsrapportage worden gemeld 112
Taakveld OZB woningen 39
De uitvoeringskosten voor de RBG met betrekking tot de OZB vallen, door onder meer een voordeel in verband met compensabele btw, lager uit dan begroot. Dit levert een voordeel op. 53
Het nadeel op de baten wordt niet nader verklaard 14
Taakveld OZB niet-woningen 61
De kosten voor de uitvoering van de Wet WOZ zijn dit jaar meegevallen. In 2019 zijn geen kosten gemaakt voor beroep en bezwaar, waardoor we een voordeel hebben op de lasten 41
De opbrengst gebruikersbelasting niet-woningen is €20.000 hoger dan geraamd. Dit voordeel op de baten wordt niet nader verklaard 20
Taakveld Belastingen overig 112
De uitvoeringskosten voor de RBG, door onder meer een voordeel in verband met compensabele btw, vallen lager uit dan begroot. Dit levert een voordeel op. 76
Binnen dit taakveld zijn geen verdere afwijkingen die toelichting behoeven. 36
Taakveld Algemene uitkeringen en overige uitkeringen Gemeentefonds 567
Het verschil wordt veroorzaakt door de effecten van de decembercirculaire 2019 en mutaties van enkele maatstaven. Bij de decembercirculaire 2019 heeft de gemeente Vlaardingen in het kader van het klimaatakkoord duurzaamheidsgelden ontvangen voor een totaalbedrag van € 257.756.
Taakveld Overige baten en lasten 461
De afwikkeling met de belastingdienst inzake suppletie aangiften omzetbelasting van voorgaande jaren heeft een voordeel opgeleverd 107
Door middel van een specifieke uitkering is het btw-nadeel op de exploitatie van (gemeentelijke) sportacommodaties gecompenseerd. Dit levert een voordeel op van 366.000. 366
Binnen dit taakveld zijn geen verdere afwijkingen die toelichting behoeven. 12
Taakveld Vennootschapsbelasting 3
Binnen dit taakveld zijn geen verdere afwijkingen die toelichting behoeven. 3
Taakveld Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 28
Binnen dit taakveld zijn geen verdere afwijkingen die toelichting behoeven. 28
Taakveld Economische promotie 6
Binnen dit taakveld zijn geen verdere afwijkingen die toelichting behoeven. 6
Taakveld Wonen en bouwen 231
Zoals in de 2e Voortgangsrapportage reeds is aangegeven, laat de hoeveelheid omgevingsvergunningen dat jaarlijks aangevraagd wordt, vaak een golvende beweging zien. Dit jaar zijn, in tegenstelling tot 2018 waarin een hogere opbrengst werd verkregen, de opbrengsten bouwleges zelfs lager dan al eerder ingeschat. Ook in het laatste kwartaal zijn er slechts kleine bedragen aan bouwleges ontvangen, waardoor deze lager zijn dan geraamd 249
Binnen dit taakveld zijn geen verdere afwijkingen die toelichting behoeven. 18

Algemene dekkingsmiddelen en de kosten van overhead

Terug naar navigatie - Algemene dekkingsmiddelen en de kosten van overhead

In onderstaand overzicht is een recapitulatie opgenomen van de baten en lasten in de jaarrekening op de programma's, inclusief een uitsplitsing van de algemene dekkingsmiddelen en de kosten van overhead.

bedragen x € 1.000 Raming 2019 voor wijziging Raming 2019 na wijziging Realisatie 2019
Omschrijving algemene dekkingsmiddelen Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo Baten Lasten Saldo
Bestuur, dienstverlening en participatie 957 6.681 -5.724 1.750 9.660 -7.910 1.807 11.727 -9.920
Veiligheid en handhaving 1.169 6.900 -5.731 69 9.200 -9.131 77 8.896 -8.819
Groen en milieu 19.209 22.355 -3.146 18.731 23.685 -4.954 19.994 24.058 -4.064
Verkeer en mobiliteit 2.210 13.643 -11.433 2.210 11.735 -9.525 2.808 11.329 -8.521
Wonen 6.592 7.981 -1.389 8.180 9.321 -1.141 12.499 12.227 272
Onderwijs, economie en haven 5.278 14.436 -9.158 9.253 19.071 -9.818 8.603 18.179 -9.576
Sociaal domein 35.398 129.360 -93.962 36.871 134.495 -97.624 37.370 137.544 -100.174
Kunst en cultuur 783 7.083 -6.300 725 7.477 -6.752 670 7.823 -7.153
Sport en recreatie 1.309 5.717 -4.408 1.309 6.406 -5.097 824 6.295 -5.471
Subtotaal programma's 72.905 214.156 -141.251 79.098 231.050 -151.952 84.652 238.078 -153.426
Algemene dekkingsmiddelen:
Lokale heffingen 19.039 1.285 17.754 19.839 1.326 18.513 19.882 1.262 18.620
Algemene uitkeringen 147.850 - 147.850 151.790 - 151.790 152.357 - 152.357
Dividend 390 - 390 390 - 390 821 - 821
Saldo financieringsfunctie 6.221 6.132 89 6.221 6.132 89 6.201 6.121 80
Overige algemene dekkingsmiddelen 1.491 661 830 1.800 177 1.623 1.584 -453 2.037
Subtotaal algemene dekkingsmiddelen 174.991 8.078 166.913 180.040 7.635 172.405 180.845 6.930 173.915
Gerealiseerde kosten van overhead 1.142 28.754 -27.612 1.787 28.210 -26.423 2.160 31.298 -29.138
Vennootschapsbelasting - 100 -100 - - - - 3 -3
Gerealiseerd saldo van baten en lasten 249.038 251.088 -2.050 260.925 266.895 -5.970 267.657 276.309 -8.652
Toevoeging/onttrekking aan reserves:
Bestuur, dienstverlening en participatie 910 846 64 2.023 846 1.177 2.745 846 1.899
Veiligheid en handhaving 30 - 30 150 - 150 - - -
Groen en milieu - 23 -23 340 23 317 316 23 293
Verkeer en mobiliteit - 200 -200 - 200 -200 - 200 -200
Wonen - 1.384 -1.384 - 2.006 -2.006 614 877 -263
Onderwijs, economie en haven 100 - 100 640 - 640 640 17 623
Sociaal domein 1.308 847 461 2.435 2.180 255 3.650 934 2.716
Kunst en cultuur 157 - 157 607 - 607 776 7 769
Sport en recreatie - - - 225 - 225 225 - 225
Financiering / Algemene dekkingsmiddelen - 24 -24 - -335 335 - -320 320
Subtotaal mutaties reserves 2.505 3.324 -819 6.420 4.920 1.500 8.966 2.584 6.382
Gerealiseerd resultaat 251.543 254.412 -2.869 267.345 271.815 -4.470 276.623 278.893 -2.270