Beleidskaders
In 2021 is het beheerplan Onderhoud gemeentelijke gebouwen 2021-2030 vastgesteld. Naast dat er een wettelijke noodzakelijkheid is m.b.t. werken met een beheerplan, biedt het ook structuur en leidt tot een nauwkeuriger, gefundeerder raming van de te verwachten onderhoudskosten. Op deze wijze worden de schaarse middelen zo efficiënt mogelijk ingezet en op dit punt regelmaat in de begroting aangebracht.
De vastgoedportefeuille is ingericht op basis van de volgende categorieën:
- Dienstgebouwen
- Maatschappelijk vastgoed waaronder welzijns-, onderwijs- en (veld)sportaccommodaties
- Strategisch bezit
- Overig bezit
De huidige gemeentelijke vastgoedportefeuille telt 110 objecten voor voornamelijk maatschappelijke, sportieve, culturele en educatieve doeleinden. Het aantal is exclusief parkeerplaatsen. De portefeuille heeft een totale verzekerde waarde van € 353 miljoen.
Financiën
Egalisering van de jaarlijkse onderhoudskosten kon tot voor kort via een reserve of via een voorziening. Wij werkten met een reserve. De reserve werd gevoed door via de algemene dekkingsmiddelen een jaarlijks vast bedrag te reserveren. Het totaalbedrag van het onderhoud werd aan de reserve onttrokken. Als dat bedrag hoger was dan de jaarlijkse reservering, daalde de reserve. Was dat bedrag lager, dan steeg de reserve.
Door een wijziging in het ‘Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten’ moeten onderhoudsreserves worden omgezet naar een voorziening. Een voorziening wordt gevoed door per gebouw een vast, onderbouwd, bedrag aan de voorziening toe te voegen. De werkelijke onderhoudskosten worden vervolgens geboekt ten laste van de voorziening. Een voorziening zorgt op deze manier voor meer regelmaat in de begroting dan een reserve.
Het gemeentelijke vastgoed is divers en vraagt dan ook om afwegingen bij het plegen van regulier en groot onderhoud. Door het werken met een beheerplan is er structuur en is er nauwkeurig in beeld hoeveel middelen ingezet moeten worden voor onderhoud. Omdat er jarenlang op een andere manier gewerkt is, zijn er achterstanden ontstaan, deze worden nu ingelopen. In het verleden is hiervoor structureel een bedrag van € 250.000 gereserveerd voor het projectmatig wegwerken van het uitgesteld onderhoud. Dat uitgestelde onderhoud is grotendeels ingelopen, uitgezonderd het pand Markt 11 (Stadhuis).
Vastgoed
Vastgoed beheert en exploiteert diverse panden die in bezit zijn van de gemeente Vlaardingen. De exploitatieresultaten van deze Vastgoed objecten zijn verspreid over de diverse programma’s in de jaarrekening.
In oktober 2021 werd het Beheerplan Vastgoed en Facilitaire Zaken door de gemeenteraad vastgesteld. Daarbij is voor de dekking van de onderhoudskosten van de gemeentelijke gebouwen een onderhoudsvoorziening ingesteld. Op grond van deze voorziening was voor 2021 € 2,734 mln. beschikbaar voor de uitvoering van de diverse meerjarenonderhoudsprogramma’s.
Tijdens de uitvoering van het programma (in 2021 in totaal voor € 2,735 mln.) bleek dat diverse onderhoudswerkzaamheden eerder uitgevoerd moest worden dan gepland. Daardoor is een deel van de werkzaamheden naar voren gehaald en een ander deel naar achteren geschoven
Daarnaast bleek bij controle dat een aantal brandmeldinstallaties in diverse gemeentelijke panden niet meer voldoen aan de wettelijke eisen. Om deze risico’s te vermijden, is direct gestart met vervanging / optimalisatie om deze installaties wel aan de wet- en regelgeving te laten voldoen. Deze kosten zijn (tijdelijk) ten laste van de onderhoudsvoorziening gebracht, in plaats van het aanvragen van een investeringskrediet. Een raadsvoorstel wordt voorbereid om krediet te verkrijgen voor eerder gemaakte kosten waarmee de voorziening weer gevuld wordt. Dit is in voorbereiding.
Naast het onderhoud uit de meerjarenonderhoudsplannen welke in het beheerplan is opgenomen, zijn er de overige beheerkosten die in de exploitatie worden verantwoord. De exploitatie laat een nadelig resultaat zien van in totaal € 30.100.
Dit saldo kan als volgt worden geanalyseerd. Er is een voordelig saldo van € 103.700 op het onderhoud van het gemeentelijk vastgoed. Dit betreft voornamelijk correctief onderhoud dat niet in het beheerplan is opgenomen.
Diverse beheerkosten zijn € 80.800 hoger dan begroot. Dit zijn voornamelijk kosten buiten beheerplan zoals kosten voor panden in leegstandsbeheer maar ook onvoorziene maar wel noodzakelijke kosten aan gemeentelijke gebouwen, zoals aanpassingen aan koeling computerruimte. Daarnaast toont de afrekening € 174.700,- aan voornamelijk lagere energiekosten van de diverse gemeentelijke gebouwen, lagere kapitaallasten door verkoop gebouwen in eerdere jaren ad. € 67.700 en lagere overige diverse beheerkosten ad € 40.900.
De exploitatiebijdrage aan de Stadsgehoorzaal ad. € 364.100 is echter hoger dan geraamd.
Aan de inkomstenkant is een negatief saldo ontstaan van in totaal € 36.500. Dit wordt enerzijds veroorzaakt door de tegenvallende verkoopopbrengsten. Ondanks de verkoop van o.m. de parkeergarage aan de Dwarsstraat en een pand aan de Wiardi Beckmansingel werd de geraamde opbrengst (ombuigingen) niet gehaald. Het te kort bedraagt € 85.000.
Daar tegenover staan hogere vergoedingen voor het gebruik van schoollokalen ad. € 69.000 en huur Jachthaven ad. € 22.400, maar ook een lagere opbrengst voor overige verhuringen ad. € 42.900 door de coronacrisis.