Ieder jaar bieden wij u de jaarstukken aan. In de jaarstukken verantwoorden wij ons over het gevoerde beleid van het afgelopen jaar en de financiële gevolgen daarvan. U vindt hierin het (financieel) resultaat van 2025 en de rechtmatigheidsverklaring van het college.
Van ambitie naar zichtbaar resultaat
In 2025 hebben we zichtbaar resultaten geboekt voor de stad. De ambities die we de afgelopen jaren hebben vastgesteld, zijn steeds meer omgezet in concrete acties en tastbare verbeteringen. Wat eerder plannen waren, zien we nu terug in de stad: in onze wijken, in de openbare ruimte en in de manier waarop we samenwerken met inwoners en ondernemers.
Daarmee markeert 2025 een fase waarin uitvoering centraal staat. Samen met de raad, inwoners, ondernemers en maatschappelijke partners hebben we gewerkt aan een veerkrachtig, veilig en aantrekkelijk Vlaardingen, waarbij we stap voor stap bouwen aan een stad die klaar is voor de toekomst.
Samen bouwen aan een sterke en toekomstbestendige stad
In 2025 hebben we verder gebouwd aan een stad waarin iedereen kan meedoen en waarin samenwerking centraal staat. Bij de ontwikkeling en uitvoering van plannen hebben we actief gebruikgemaakt van de kennis en ervaring van bewoners. Via het Uitvoeringsprogramma Participatie Vlaardingen 2025, wijkspreekuren, brievenwasstraten en initiatieven in de buurten hebben inwoners bijgedragen aan oplossingen die passen bij hun leefomgeving. Hun ideeën en inzichten vormden daarbij een belangrijke basis. Samen met onze partners in de wijken hebben we gewerkt aan toekomstbestendige oplossingen die recht doen aan de lokale behoeften. Daarmee is participatie steeds meer een vanzelfsprekend onderdeel geworden van ons handelen.
Leefbare en bloeiende stad
We hebben het afgelopen jaar ook zichtbaar stappen gezet richting een stad met meer balans tussen dragers en vragers. Vlaardingers die ondersteuning nodig hebben én Vlaardingers die bereid zijn een ander te helpen: die onderlinge verbinding vormt de kracht van onze stad. Om deze balans te versterken, hebben we opnieuw geïnvesteerd in onze woonwijken. We werkten aan voldoende goede en betaalbare woningen, onder andere binnen de gebiedsontwikkelingen in de Rivierzone, de Binnenstad en de Westwijk. Tegelijkertijd hebben we de kwaliteit van de openbare ruimte verbeterd. Met duizenden meldingen openbare ruimte die zijn opgepakt en initiatieven zoals wijkdeals en vergroening, werken we stap voor stap aan een stad met meer groen, water en ruimte om elkaar te ontmoeten.
Veiligheid en leefbaarheid bleven een belangrijke randvoorwaarde voor een stad waarin mensen zich thuis voelen. Door de inzet van wijkboa’s, intensievere samenwerking met partners en een meer datagedreven aanpak hebben we de zichtbaarheid en slagkracht in de wijken vergroot.
Extreem weer veroorzaakte in Vlaardingen al overlast. Door klimaatverandering gaat dit vaker en heviger voorkomen. We pakten klimaatadaptatie stapsgewijs en gebiedsgericht aan.
Daarnaast hebben we onverminderd gewerkt aan de ontwikkeling van onze stad. Met de vaststelling van de Omgevingsvisie Vlaardingen 2040 en de voortgang in grote gebiedsontwikkelingen zoals de Binnenstad, de Rivierzone en de Westwijk zetten we belangrijke stappen richting een toekomstbestendige en aantrekkelijke leefomgeving. Dit zijn ontwikkelingen die niet alleen vandaag effect hebben, maar juist bijdragen aan de toekomst van Vlaardingen. We investeren in woningen, voorzieningen en de kwaliteit van de leefomgeving, zodat onze stad in balans groeit.
Een belangrijk onderdeel van deze ontwikkeling is de energietransitie. In 2025 hebben we inwoners ondersteund bij het isoleren van woningen, het verduurzamen via het woon- en energieloket en het verkennen van aardgasvrije oplossingen. Tegelijkertijd vragen uitdagingen zoals netcongestie om slimme keuzes en samenwerking, waarbij we oog houden voor betaalbaarheid en haalbaarheid.
Ook op het gebied van onderwijshuisvesting hebben we dit jaar belangrijke stappen gezet. Dat was nodig. Met projecten zoals Campus District U en Campus Groen van Prinsterer en de verbetering van meerdere basisscholen werken we aan moderne onderwijsvoorzieningen. Deze ontwikkelen zich steeds meer tot maatschappelijk middelpunt van de wijk: plekken waar onderwijs, ontmoeting en ontwikkeling samenkomen en bijdragen aan sterke wijken.
Op economisch vlak hebben we in 2025 de samenwerking met ondernemers versterkt. Via het ondernemersloket (ruim 11.000 bezoeken), bedrijfsbezoeken en bijeenkomsten zoals een CEO-diner en ondernemersontbijt hebben we de betrokkenheid vergroot, terwijl appgroepen op bedrijventerreinen zorgden voor kortere lijnen. Daarmee dragen we bij aan een aantrekkelijk ondernemersklimaat en meer werkgelegenheid in Vlaardingen.
Een stad waarin iedereen mee kan doen
Ook in het sociaal domein hebben we in 2025 belangrijke stappen gezet. We hebben verder gewerkt aan de transformatie naar een systeem waarin ondersteuning beter aansluit op de leefwereld van inwoners en waarin we meer inzetten op preventie, samenkracht en eigen kracht. Daarbij kijken we nadrukkelijk naar de samenhang tussen thema’s als armoede, gezondheid en bewegen. Zo hebben we onder andere ingezet op initiatieven in de wijken die inwoners stimuleren om meer te bewegen en elkaar te ontmoeten en hebben we via voorzieningen en ondersteuning gewerkt aan het versterken van gezondheid en welzijn.
We hebben gewerkt aan het vergroten van kansen voor onze inwoners, met gerichte inzet voor verschillende doelgroepen. Voor de jongste doelgroep zien we dat steeds meer doelgroeppeuters (2-4 jaar) deelnemen aan de voor- en vroegschoolse educatie, waarmee we een goede start stimuleren. Voor jongeren hebben we extra activiteiten georganiseerd en aanvullende coaches ingezet, zodat jongeren zich beter kunnen ontwikkelen en ondersteuning krijgen waar nodig. Ook is de startnotitie Beleidsnota jongerenwerk vastgesteld. waarmee een start is gemaakt met het ontwikkelen van een beleid op het jongerenwerk om dit zo effectief mogelijk in te richten. Daarnaast investeren we in de toekomst van onze inwoners door verder te bouwen aan Vlaardingen als MBO-stad en de aansluiting tussen onderwijs en arbeidsmarkt te versterken. Dit doen we onder andere via regionale programma’s zoals ‘Gaan voor een Baan Waterwegregio’ en de Regio Deal Waterwegregio, waarin onderwijs en werkgevers samenwerken. Met deze inzet versterken we onderwijs, werk en ontwikkeling en bereiden we inwoners beter voor op de arbeidsmarkt van de toekomst.
Deze inzet op kansen en ontwikkeling gaat hand in hand met onze ambitie om een inclusieve stad te zijn, waarin iedereen kan meedoen. In 2025 hebben we in dat kader ook ingezet op toegankelijke dienstverlening, zoals de inzet van Informatiepunten Digitale Overheid op meerdere locaties en mobiele spreekuren in de wijken, en op het verbeteren van de inburgering, zodat nieuwkomers sneller hun plek in de samenleving kunnen vinden.
Ook op het gebied van wonen en zorg zijn stappen gezet. In wijken zoals de Westwijk hebben we extra ingezet op voorzieningen en ondersteuning, bijvoorbeeld via schoolontbijten en wijkgerichte activiteiten en laagdrempelige voorzieningen zoals de bibliotheek, de re-integratieofficier, een pilot op schuldhulpverlening en de Rupsengroep. Daarnaast hebben we binnen de maatschappelijke opvang meer ruimte geboden voor maatwerk, zodat ondersteuning beter aansluit bij de persoonlijke situatie van inwoners.
Trots op Vlaardingen
Afgelopen jaar is opnieuw duidelijk geworden dat Vlaardingen veel meer is dan een verzameling gebouwen. Onze stad wordt gedragen door de manier waarop mensen met elkaar omgaan. Ons rijke erfgoed, het brede aanbod aan culturele activiteiten en de blijvende aandacht voor groen en biodiversiteit hebben ook dit jaar bijgedragen aan het unieke karakter en de leefkwaliteit van Vlaardingen.
Dat zien we terug in de stad. In de manier waarop inwoners zich inzetten voor hun buurt, in de vele initiatieven en in de activiteiten die Vlaardingen kleur en identiteit geven. Met onder andere de viering van 80 jaar bevrijding, investeringen in onze buitenruimte en aandacht voor cultuur en historie hebben we dit karakter verder versterkt.
We zien een stad die in beweging is. Een stad die haar geschiedenis koestert en tegelijkertijd vooruitkijkt. Een stad waar inwoners, ondernemers en partners samen bouwen aan een nieuwe bloeiperiode.
Financieel resultaat 2025
De ontwikkelingen in 2025 hebben geleid tot een positief resultaat van € 5,4 miljoen in de jaarrekening.
Bestemming van het resultaat
Een aantal in 2025 begrote werkzaamheden komen pas in 2026 tot uitvoering. Het in 2025 overgebleven budget voor deze werkzaamheden is in 2026 benodigd om deze werkzaamheden alsnog uit te voeren. Dit betreft een bedrag van in totaal € 2.281.000 waarvoor in de resultaatsbestemming in het raadsvoorstel bij deze jaarrekening budgetoverheveling wordt gevraagd. Het college stelt uw raad daarom voor om dit bedrag over te hevelen naar 2026. We hebben daarbij strikt gekeken naar wat echt noodzakelijk is, mede gezien de verwachte krappe financiële positie van onze gemeente in de toekomst. Daarnaast zal worden voorgesteld om vrijval voorziening en winstneming van de grondexploitatie Westwijk Centrum (€ 1.027.000,-) te storten in de bestemmingsreserve gebiedsontwikkeling Westwijk. Daarnaast € 312.00,- toe te voegen aan de bestemmingsreserve Binnenstad en € 688.000,- aan de bestemminsgreserve Nieuwe Energie.
Het rekeningresultaat, de budgetoverhevelingen en het storten van een bedrag in de bestemmingsreserves betekent een toevoeging van € 1.111.000,- aan de Algemene Reserve (na bestemming van het resultaat). Ten opzichte van de 2e Voortgangsrapportage 2025, waar rekening werd gehouden met een nadelig resultaat van € 2.839.000,- miljoen, betekent dat een verhoging van de algemene reserve met € 3.950.000,-.
Duiding van het resultaat
Via de voortgangsrapportages in 2025 (en decembercirculaire 2025) heeft u een toelichting gelezen op de afwijkingen die tot op dat moment bekend waren. Op hoofdlijnen zien wij een aantal oorzaken die ten grondslag liggen aan het voorlopige rekeningresultaat. Dit betreft onder andere:
- Het effect van de decembercirculaire en afrekeningen van voorgaande jaren. Het extra geld dat we hiervoor hebben ontvangen is pas laat beschikbaar gekomen. Daarom hebben wij het extra ontvangen geld nog niet kunnen inzetten. Dat heeft dus direct een positief effect gehad op ons saldo (voordeel gemeentefonds € 1.547.000,-).
- De voorlopige jaarstukken 2025 van Rogplus laten een afwijking zien ten opzichte van de tweede begrotingswijziging, waarbij de uitgaven voor zowel jeugdhulp als Wmo lager uitvallen dan begroot. Hoewel Rogplus verwacht dat er tot 1 april nog facturen van zorgaanbieders binnenkomen, blijft de verwachting dat de totale uitgaven lager zullen zijn. Dit wordt onder andere verklaard doordat vacatures, met name binnen de wijkteams, niet volledig konden worden ingevuld en er minder kosten zijn gemaakt op overhead. Daarnaast is de groei van de Wmo-populatie minder sterk geweest dan voorzien. Per saldo leidt dit tot een voordeel op de lasten van in totaal € 2.207.000,-.
- Bij arbeidsparticipatie is sprake van een voordeel van € 1.930.000,- met name veroorzaakt door een afrekening van de (lagere) kosten voor inburgering (uitvoering Stroomopwaarts) over de jaren 2022 tot en met 2024, waarmee in eerdere jaren geen rekening is gehouden.
- Een tekort op overhead veroorzaakt een nadeel van € 3.054.000,-. Dit wordt vooral veroorzaakt door een krappe arbeidsmarkt en de noodzaak om expertise in te huren om de ambities te kunnen realiseren.
- Binnen het taakveld verkeer, vervoer en openbaar gebied zijn de lasten lager uitgevallen, met name door vertraging in de uitvoering van het herstraatprogramma. Daarnaast zijn werkzaamheden, zoals de onderhoudsopgave bij de rotonde aan de Vulcaanweg, de vervanging van de Liesveldtegels in de binnenstad en onderzoeken rond het Mendelssohnplein en de Mahlerstraat, later uitgevoerd dan gepland. Dit leidt tot een verschuiving van uitgaven naar latere jaren. Tegelijkertijd zijn de baten hoger uitgevallen, met name door hogere degeneratievergoedingen. Per saldo resulteert dit in een voordeel van € 1.091.000,-.
- Op het gebied van erfpacht zien we zowel hogere baten als lagere lasten. Dit komt doordat in 2025 meer gronden dan verwacht in erfpacht zijn uitgegeven, mede in het kader van (her)ontwikkelingen in de stad. Dit heeft geleid tot hogere canonopbrengsten en een voordeel op zowel lasten als baten wat resulteert in een voordeel van € 1.116.000,-.
- Binnen de grondexploitaties zijn voordelen ontstaan door een aantal positieve ontwikkelingen. Zo is de grondexploitatie Westwijk Centrum verbeterd van een verwacht verlies naar winst, is een gereserveerd verlies op panden aan de Westhavenkade vrijgevallen en heeft de splitsing van de grondexploitatie Vergulde Hand geleid tot het vrijvallen van een negatieve boekwaarde.
- Tot slot zien wij dat een deel van de afwijkingen wordt veroorzaakt door fasering en vertraging in de uitvoering van beleid en projecten. Dit leidt tot lagere uitgaven in 2025 en maakt in sommige gevallen overheveling van budgetten naar volgende jaren noodzakelijk.
Een uitgebreidere toelichting op deze en andere afwijkingen vindt u in de betreffende programma's.
Rechtmatigheidsverantwoording
Ook vindt u in deze jaarstukken de rechtmatigheidsverantwoording waarin staat toegelicht in hoeverre de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Rechtmatigheid betekent dat de gemeente geld uitgeeft volgens de afgesproken regels en de begroting; alleen als er meer wordt uitgegeven dan toegestaan en dit niet op tijd is gemeld, is er sprake van begrotingsonrechtmatigheid. De totale onrechtmatigheid over 2025 is €12,8 miljoen (waarvan € 6,7 miljoen acceptabel) is te verdelen in € 10,2 miljoen begrotingsonrechtmatigheid en € 2,6 miljoen voorwaardenonrechtmatigheid.
Financiële positie 2025
Begin 2025 was het eigen vermogen € 91,3 miljoen. Door het definitieve resultaat van deze jaarrekening muteert dat eind 2025 naar € 93,6 miljoen (vóór bestemming van het resultaat en de voorgestelde budgetoverhevelingen).
De weerstandsratio is 1,7 en voldoet daarmee aan de basisnorm van 1,0 zoals opgenomen in het coalitieakkoord 2022.
De solvabiliteitsratio is gestegen naar 21,2%. Dit heeft vooral te maken met de aflossing van leningen. In de komende jaren wordt er flink geïnvesteerd in de stad en zullen er weer nieuwe leningen moeten worden aangetrokken. De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin de gemeente in staat is aan zijn financiële verplichtingen te voldoen. Als gemeente hebben wij altijd de mogelijkheid om geld te lenen, mocht dat nodig zijn.
Vooruitblikkend
Het huidige financiële evenwicht is fragiel. In de jaarstukken 2025 zien we dat we per saldo uitkomen op een positief resultaat, maar dit resultaat wordt vrijwel geheel weer gealloceerd voor toekomstige uitgaven. Dit betekent dat we per saldo uitgeven wat we begroten en nauwelijks middelen over houden. Daarmee hebben we nauwelijks ruimte om onze Algemene Reserve verder te versterken, terwijl deze reserve juist belangrijk is met het oog op toekomstige onzekerheden. Tegelijkertijd staat onze financiële positie onder druk door stijgende kosten, onder andere in het sociaal domein, en door de omvangrijke investeringen in onze stad, waardoor het meerjarenperspectief verslechtert en vanaf 2028 tekorten zichtbaar worden.
Om hierop voorbereid te zijn, hebben wij onderzoek laten uitvoeren naar mogelijke ombuigingen. De uitkomsten daarvan maken duidelijk dat het maken van scherpe keuzes en het stellen van prioriteiten noodzakelijk is om ook op langere termijn financieel gezond te blijven en de ambities voor de stad waar te kunnen maken.
Leeswijzer
De jaarstukken beginnen met een infographic waarin u in één oogopslag kunt zien waar we ons geld aan hebben uitgegeven afgelopen jaar. In de afzonderlijke programma’s gaan we daar dieper op in. Hier leest u wat wij het afgelopen jaar hebben bereikt op de verschillende thema’s en wat daarvan de financiële gevolgen zijn.
In de jaarrekening ziet u het financiële eindverslag van 2025. Tot slot kunt u in de bijlagen, toelichting en begrippen meer uitleg vinden over de informatie in deze jaarstukken. Zo vindt u in bijlage 1 een overzicht van de voorgestelde budgetoverhevelingen voorzien van een inhoudelijke toelichting.