10. Financiën

Financieel overzicht afwijkingen op de programma’s

Terug naar navigatie - Financieel overzicht afwijkingen op de programma’s
10. Financiën
Taakveld Lasten Baten Saldo Mutatie 2e Prognose
Bedragen (x € 1.000) VGR 2024 2024
0.5 Treasury 2.439 4.425 1.986 -872 1.114
0.61 OZB woningen 0 13.215 13.215 -295 12.920
0.62 OZB niet-woningen 0 10.893 10.893 1.120 12.013
0.64 Belastingen overig 1.796 344 -1.451 105 -1.347
0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds 0 209.653 209.653 4.557 214.210
0.8 Overige baten en lasten -2.523 0 2.523 -2.069 455
0.9 Vennootschapsbelasting 0 0 0 0 0
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 0 0 0 0 0
3.4 Economische promotie 0 371 371 0 371
0.10 Mutaties reserves 64 4.400 4.336 -410 3.927
Totaal 1.775 243.302 241.526 2.137 243.663

Toelichting afwijkingen op de Taakvelden

Terug naar navigatie - Toelichting afwijkingen op de Taakvelden
Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Financiering Lasten Baten
Taakveld 0.5 Treasury 872 0
Ontvangen rente tegoed bij Rijks Schatkist
De rente die ontvangen wordt over het tegoed van de gemeente Vlaardingen bij Rijks Schatkist komt hoger uit dan in de begroting opgenomen. Dit levert een voordeel op van € 403.679. 404
Rente additionele geldleningen
In de begroting is een bedrag van € 350.000 opgenomen voor rente van nieuwe geldleningen. Er worden dit jaar minder nieuwe leningen afgesloten dan in de begroting voorzien. Dit levert een voordeel op van € 150.000. -150
Omslagrente en dekking kapitaallasten
In de begroting zijn de kapitaallasten berekend op basis van een omslagpercentage van 1%. Door de lagere rentelasten en de hogere rente-inkomsten dan geraamd in de begroting is dit percentage te hoog en is opnieuw berekend naar 0,5%. Dit betekent op het taakveld Renteresultaat een nadeel van € 1.568.816 op de verrekende rente. Hiertegenover staan de lagere kapitaallasten door verlaging van de omslagrente. Deze voordelen worden op de diverse taakvelden toegelicht. -1.569
Rente grondexploitaties
Door een hogere boekwaarde van de grondexploitaties dan in de begroting voorzien wordt er meer rente naar de grondexploitaties geboekt. Dit levert een voordeel op van € 143.549. 144
Taakveld 0.61 OZB woningen 295 0
OZB woningen
Op de woningen en niet-woningen verwachten we momenteel € 825.000,- meer aan opbrengsten ten opzichte van wat er begroot is. Dit heeft de volgende oorzaken: De tarieven voor de onroerendezaakbelastingen worden al in oktober van het voorafgaande jaar vastgesteld. Op dat moment is de herwaardering WOZ in de regel slechts voor een deel voltooid. In dit geval is de waardeontwikkeling harder gestegen dan in oktober 2023 verwacht. Dat betekent voor nu een voordeel op de baten van € 585.000 bij de niet-woningen. Het innen van de onroerendezaakbelasting is voorspoediger verlopen dan primair ingeschat. De oninbaarheid van de OZB-aanslagen is derhalve meegevallen. Dit levert een voordeel op van € 240.000. -295
Taakveld 0.62 OZB niet-woningen 0 1.120
OZB niet-woningen
Op de woningen en niet-woningen verwachten we momenteel € 825.000,- meer aan opbrengsten ten opzichte van wat er begroot is. Dit heeft de volgende oorzaken: De tarieven voor de onroerendezaakbelastingen worden al in oktober van het voorafgaande jaar vastgesteld. Op dat moment is de herwaardering WOZ in de regel slechts voor een deel voltooid. In dit geval is de waardeontwikkeling harder gestegen dan in oktober 2023 verwacht. Dat betekent voor nu een voordeel op de baten van € 585.000 bij de niet-woningen. Het innen van de onroerendezaakbelasting is voorspoediger verlopen dan primair ingeschat. De oninbaarheid van de OZB-aanslagen is derhalve meegevallen. Dit levert een voordeel op van € 240.000. 1.120
Taakveld 0.64 Belastingen overig 0 105
Deelnemersbijdrage RBG
De eerste begrotingswijziging voor 2024 van de RBG leidt tot een lagere deelnemersbijdrage van € 29.000. Het jaarrapport 2023 van de RBG laat een voordelig financieel resultaat zien. Voor Vlaardingen gaat dit om een bate van € 75.500. -29 76
Taakveld 0.7 Algemene uitkeringen 0 4.557
Effecten septembercirculaire 2024
De effecten van de septembercirculaire 2024 op het uitkeringsjaar 2024 bedragen € 4.557.000. Een uitgebreide toelichting vindt u in het raadsmemo gevolgen septembercirculaire 2024. 4.557
Taakveld 0.8 Overige baten en lasten 2.069 0
Kapitaallasten
Zie programma Bestuur, dienstverlening en participatie, taakveld 0.4 Kapitaallasten voor de toelichting. 2.069