10. Financiën

Financieel overzicht afwijkingen op de programma’s

Terug naar navigatie - 10. Financiën - Financieel overzicht afwijkingen op de programma’s
10 Financiën
Bedragen x € 1.000 Lasten Baten Saldo Mutatie 2e Prognose
Taakveld VGR 2026 2026
0.5 Treasury 2.471 3.279 809 220 1.029
0.61 OZB woningen 0 13.457 13.457 200 13.657
0.62 OZB niet-woningen 0 12.330 12.330 250 12.580
0.64 Belastingen overig 1.750 406 -1.343 176 -1.167
0.8 Overige baten en lasten -1.384 0 1.384 -1.512 -127
3.4 Economische promotie 0 424 424 0 424
0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds 0 236.778 236.778 458 237.236
0.10 Mutaties reserves 64 0 -64 0 -64
Totaal 2.900 266.675 263.775 -207 263.568

Toelichting afwijkingen op de Taakvelden

Terug naar navigatie - 10. Financiën - Toelichting afwijkingen op de Taakvelden
Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Financiën Lasten Baten
Taakveld 0.5 Treasury 23 189
Verlagen dividenduitkering BNG
Door de daling van de nettowinst (met 40%) van de BNG in 2025 is er € 150.000 minder dividend ontvangen dan in de begroting opgenomen. -150
Verlagen financieringskosten
Er is meer rente op het tegoed bij Rijks Schatkist ontvangen dan geraamd doordat ons tegoed bij de schatkist hoger is dan verwacht gedurende het jaar 2026. Dit levert een voordeel op van € 339.000. Er zijn aan het begin van 2026 twee nieuwe vaste geldleningen aangetrokken. Het moment van aantrekken was eerder dan voorzien. Dit levert een nadeel op de rente langlopende geldleningen op van € 210.000. Hiertegen over staat dat er minder kortlopende geldleningen zijn aangetrokken dan verwacht. Hierdoor ontstaat een voordeel van € 233.000. 23 339
Taakveld 0.61 OZB woningen 0 200
Extra opbrengsten OZB woningen & niet-woningen
Op de totale OZB-opbrengsten verwachten we € 450.000,- meer ten opzichte van wat er geraamd is. Dit heeft de volgende oorzaken: - Op de OZB-woningen is er een meeropbrengst van € 200.000. - Op de OZB-niet woningen is er een meeropbrengst van € 250.000. Dit komt in beide gevallen doordat bij de tariefsberekening rekening is gehouden met een te lage geschatte WOZ-waarden die uiteindelijk circa 1% hoger zijn gewaardeerd. In totaal een voordeel op het taakveld OZB van € 450.000 op het begrotingsresultaat. 200
Taakveld 0.62 OZB niet-woningen 0 250
Extra opbrengsten OZB woningen & niet-woningen
Zie programma Financien, taakveld 0.61 Extra opbrengsten OZB woningen & niet-woningen voor de toelichting. 250
Taakveld 0.64 Belastingen overig 4 173
Jaarrekeningresultaat 2025 RBG
De jaarrekening van 2025 van de RBG laat een voordelig resultaat zien. Dit voordeel is teruggestort naar de deelnemers. Voor Vlaardingen betekent dit een voordeel van € 172.500. 173
Overboeken budget elektrakosten VRI's
Zie programma Verkeer en mobiliteit, taakveld 2.1 Overboeken budget elektrakosten VRI's voor de toelichting. 4
Taakveld 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds 0 458
Septembercirculaire 2026
Jaarlijks verschijnen meestal drie circulaires voor het Gemeentefonds. Mei geeft de vertaling van de Voorjaarsnota van de rijksoverheid, september de vertaling van de Miljoenennota, december is op basis van de Najaarsnota en rondt het uitkeringsjaar zoveel mogelijk af. De septembercirculaire 2026 is dinsdag 15 september verschenen. Deze circulaire bevat onder andere informatie over indexatie Beschermd Wonen op basis van de accressystematiek van het gemeentefonds, extra middelen voor Vrouwenopvang (verbeteren kind- en gezinsbescherming), extra middelen t.b.v. het gewijzigde stelstel openbare bibliotheekvoorzieningen en de actualisatie van het volume accres en LPO accres op basis van de Miljoenennota 2027. 458
Taakveld 0.8 Overige baten en lasten 124 348
Vrijval reeds vastgestelde subsidiegelden
Er is een inventarisatie gedaan op de gereserveerde inkomende subsidiegelden op de balans. Hierbij kunnen niet-bestede subsidiegelden vrijvallen van projecten waar door de subsidiegever dechargé is gegeven en aangegeven is dat er niets hoeft te worden terugbetaald. 348
Vrijval balanspost transitorische kosten jaarrekening 2025
Bij het opstellen van de jaarrekening 2025 is een deel van de nog te betalen kosten te hoog ingeschat. Hierdoor kan een bedrag vrijvallen van € 124.000. 124
Kapitaallasten -1.976 0
Toelichting voordeel kapitaallasten op begrotingsresultaat
Door het doorschuiven van investeringen op de verschillende programma's, is er een totaalvoordeel van € 571.000 op de kapitaallasten gerealiseerd. Dit voordeel kan als volgt worden samengevat: - Vrijval van ongerealiseerde kapitaallasten in verband met doorschuiven van investeringen: € 3.337.000 voordeel - Aframen stelpost kapitaallasten: € 2.029.000 nadeel - Storting voordeel kapitaallasten in voorziening riolering: € 167.000 nadeel - Storting voordeel kapitaallasten in voorziening afval: € 34.000 nadeel - Storting voordeel kapitaallasten in voorziening buitensportaccommodaties: € 536.000 nadeel Per programma wordt aangegeven wat het effect van de kapitaallasten zijn. Voor dit programma betekent dit een nadeel van € 1.976.000. -1.976

Actualisatie investeringen

Terug naar navigatie - 10. Financiën - Actualisatie investeringen

Binnen dit programma zijn er geen investeringen die geactualiseerd dienen te worden. Voor een totaalbeeld van de investeringen binnen dit programma wordt verwezen naar het 'overzicht investeringen' verderop in deze voortgangsrapportage.

Septembercirculaire Gemeentefonds 2026

Terug naar navigatie - 10. Financiën - Septembercirculaire Gemeentefonds 2026

De algemene uitkering uit het gemeentefonds stijgt in 2026 van € 236,8 miljoen naar € 237,2 miljoen. Dat betekent een bruto stijging van € 0,458 miljoen.  Hiervan wordt € 0,262 miljoen beschikbaar gesteld voor de uitvoering van specifieke taken, waardoor een bedrag van € 0,196 miljoen resteert als netto effect voor het begrotingssaldo.

In de septembercirculaire 2026 zijn middelen opgenomen voor de volgende taken:

  • maatschappelijke opvang en OGGZ
  • vrouwenopvang
  • beschermd wonen
  • openbare bibliotheken

Na aftrek van de specifieke middelen kunnen de volgende bedragen in de meerjarenraming worden toegevoegd aan het begrotingssaldo:  € 1,648 miljoen in 2027, € 1,235 miljoen in 2028, € 0,989 miljoen in 2029 en € 0,929 miljoen in 2030. 

Septembercirculaire 2026 (bedragen x 1.000) 2026 2027 2028 2029 2030 Programma
Stand gemeentefonds na meicirculaire 2026 236.777 245.361 238.015 236.886 241.553
Algemene mutaties 851 1.287 925 950 720
Hoeveelheidsverschillen / uitkeringsbasis 432 40 -16 -287 -116
Taakmutaties 365 210 215 215 215
Integratie-, doel- en specifieke uitkeringen 335 1.343 1.703 2.434 3.328
Stelposten gemeentefonds -1.525 0 -820 -1.551 -2.445
Stand gemeentefonds na septembercirculaire 2026 237.236 248.241 240.023 238.647 243.254
Bruto effect septembercirculaire 2026 458 2.880 2.007 1.762 1.702 Financiën
Beschikbaar stellen budget:
Maatschappelijke opvang en OGGz -11 -11 -11 -11 -11 Sociaal Domein
Vrouwenopvang -237 -223 Sociaal Domein
Beschermd Wonen -14 -761 -761 -761 -761 Sociaal Domein
Openbare bibliotheken -236 Kunst, Cultuur en Erfgoed
Totaal beschikbaar te stellen budgetten -262 -1.232 -772 -772 -772
Netto effect t.b.v. begrotingssaldo 196 1.648 1.235 989 929