10. Financiën

Financieel overzicht afwijkingen op de programma’s

Terug naar navigatie - Financieel overzicht afwijkingen op de programma’s
10. Financiën
Taakveld Lasten Baten Saldo Mutatie 1e Prognose
Bedragen (x € 1.000) VGR 2025 2025
0.5 Treasury 2.879 4.294 1.415 1.781 3.196
0.61 OZB woningen 0 13.734 13.734 0 13.734
0.62 OZB niet-woningen 0 11.296 11.296 0 11.296
0.64 Belastingen overig 1.817 336 -1.481 0 -1.481
0.7 Uitkeringen Gemeentefonds 0 217.728 217.728 185 217.913
0.8 Overige baten en lasten -5.310 0 5.310 0 5.310
0.9 Vennootschapsbelasting 0 0 0 0 0
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 0 0 0 0 0
3.4 Economische promotie 0 363 363 0 363
0.10 Mutaties reserves 64 2.638 2.574 0 2.574
Totaal -550 250.389 250.939 1.966 252.905

Toelichting afwijkingen op de Taakvelden

Terug naar navigatie - Toelichting afwijkingen op de Taakvelden
Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Financiering Lasten Baten
Taakveld 0.5 Treasury 0 1.781
Begroting Erfpacht
Bij het opstellen van de erfpachtbegroting zijn er onderdelen abusievelijk geïndexeerd waar dat niet moest. Daarnaast is er een opbrengst abusievelijk meegenomen wat geen voordeel is voor het begrotingsresultaat omdat deze op de balans wordt verwerkt. Dit leidt tot een totaal nadeel in 2025 van € 430.800 oplopend naar € 691.000 in 2028. Ook de rente van de erfpachtgronden is gecorrigeerd. Deze rentemutatie is per saldo neutraal maar leidt wel tot een fors nadeel op programma 5 en een dito voordeel op programma 10. 1.322
Rente FVA - Svn startersleningen
De storting aan het SvN in het kader van het stimuleringsfonds en de startersleningen staan op de balans onder de 'Financiële Vaste Activa (FVA)'. In onze begroting is rekening gehouden met rente die hierover betaald dient te worden, echter verbiedt de notitie Rente 2023 van de BBV om rente toe te rekenen aan vaste activa die verband houdt met aan derden verstrekte leningen. Deze wijziging loopt over verschillende programma's heen. In dit programma geeft dat een verschil maar de totale wijziging is saldoneutraal. -65
Te ontvangen rente Rijks schatkist
In de begroting 2025 - 2028 is nog geen bedrag voor de te ontvangen rente over ons tegoed bij Rijks schatkist geraamd. Voor 2025 wordt een rentebate verwacht van € 523.765. Voor de jaren 2026 tot en met 2028 verwachten we een ontvangst van € 400.000. 524
Taakveld 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds 0 185
Mutaties algemene uitkering
De gevolgen van de decembercirculaire 2024 zijn beperkt. Voor het uitkeringsjaar 2025 betekent dit een positieve bijstelling van € 185.000. Voor het uitkeringsjaar 2026 € 8.000 negatief, voor 2027 € 49.000 positief en voor 2028 € 68.000 positief.. Zie voor een uitgebreide toelichting het raadsmemo decembercirculaire 2024. 185