5. Wonen

Financieel overzicht afwijkingen op de programma’s

Terug naar navigatie - 5. Wonen - Financieel overzicht afwijkingen op de programma’s
5. Wonen
Taakveld Lasten Baten Saldo Mutatie 2e Prognose
Bedragen (x € 1.000) VGR 2025 2025
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 550 956 406 -98 308
8.1 Ruimtelijke ordening 5.119 766 -4.353 -887 -5.240
8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) 10.171 10.790 619 -817 -198
8.3 Wonen en bouwen 3.179 3.589 410 1.766 2.177
0.10 Mutaties reserves 7.747 1.045 -6.702 1.697 -5.005
Totaal 26.766 17.146 -9.620 1.662 -7.958

Toelichting afwijkingen op de Taakvelden

Terug naar navigatie - 5. Wonen - Toelichting afwijkingen op de Taakvelden
Toelichting afwijkingen op de taakvelden programma Wonen Lasten Baten
Taakveld 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 882 784
Bijstelling begrotingswijzging MPG 2025
Zoals ook bij de begroting 2026 aangegeven is de begrotingswijziging van het MPG 2025, die 10 juli 2025 door de raad is vastgesteld, (meerjarig) bijgesteld. Middels deze voortgangsrapportage wordt deze bijstelling ook voor het begrotingsjaar 2025 doorgevoerd. De ramingen van de winstnemingen in 2025 van de grondexploitaties Vergulde Hand West en Fortunapark zijn in totaal met een bedrag van € 406.000,- verlaagd. Hierdoor wijzigt ook het begrotingssaldo voor 2025 met hetzelfde bedrag. De raming van de winstneming in 2025 van de grondexploitatie Eiland van Speyk is met € 747.000,- verlaagd. Voor hetzelfde bedrag wordt ook de storting in de gebiedsreserve Riverzone verlaagd. Het rente-effect van deze wijzigingen wordt verwerkt in (de mutatie van) de boekwaarde op de balans onder 'Bouwgrond in exploitatie'. De correctie voor de begrotingsjaren vanaf 2026 zijn verwerkt in de primaire meerjarenbegroting 2026-2029. In het accountantsverslag 2024 over de verantwoording is er € 0,8 miljoen onzekerheid opgenomen door het ontbreken van onderbouwing binnen project Holy Zuidoost van de nog te maken kosten grondexploitaties. Deze onderbouwing wordt opgenomen in het dossier voor de MPG 2026, de gevolgen hiervan zullen worden meegenomen in de verantwoording 2026. 997 784
Onderuitputting kapitaallasten
Zie programma Financiën, taakveld 0.8 Onderuitputting kapitaallasten voor de toelichting. -116
Taakveld 8.1 Ruimtelijke ordening 1.368 -459
Bijstelling begrotingswijzging MPG 2025
Zie programma Wonen, taakveld 3.2 Correctie begrotingswijzging MPG 2025 voor de toelichting. 481 -459
Programmakosten en projectvoorbereidingskosten Rivierzone
Voor dekking van de programmakosten van de Rivierzone is bij de begroting een storting gedaan van € 2,4 mln. in de gebiedsreserve Rivierzone voor een periode van 8 jaar. De jaarlijkse onttrekking is echter niet in de begroting opgenomen en wordt alsnog middels deze voortgangsrapportage ter besluitvorming voorgelegd. Daarnaast blijkt het in de praktijk lastig de voorbereidingskosten op de individuele projecten te verantwoorden. Zo omvat bijvoorbeeld de voorbereiding van de ruimtelijk juridische procedure van de Koningin Wilhelmina haven meerdere locaties. Door deze kosten nu te dekken uit de reserve zullen deze kosten niet alsnog te hoeven worden doorbelast naar de individuele projecten en zal de storting van het resultaat (na grondverkoop) hoger zijn, waardoor dit per saldo budgettair neutraal kan verlopen. 950
Onderuitputting kapitaallasten
Zie programma Financiën, taakveld 0.8 Onderuitputting kapitaallasten voor de toelichting. -63
Taakveld 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) -123 0
Overige budgetmutaties
Kleine wijzigingen onder de € 50.000 worden conform financiële verordening niet toegelicht. 30
Onderuitputting kapitaallasten
Zie programma Financiën, taakveld 0.8 Onderuitputting kapitaallasten voor de toelichting. -153
Taakveld 8.3 Wonen en bouwen 469 2.235
Erfpacht
Verkoop bloot-eigendom (hiernar VBE) - 8310002 In de meerjarenbegroting van 2025 is een opbrengt aan VBE geraamd van € 309.700. Dit jaar (t/m 17 september 2025) is een opbrengst uit VBE geboekt van ca. € 2.127.100; dit is € 1.817.400 meer dan begroot. Door de grillige financiële wereld en hoge druk bij de notarissen is het moeilijk in te schatten hoeveel nog verkocht wordt t/m 31 december 2025. Overeenkomstig staat nog een totaalbedrag van € 209.280 te passeren bij de notarissen. Afstoten MVA - 4730002 Meer verkopen van bloot-eigendom heeft tot gevolg dat er meer boekwaarde van de erfpachtgronden moeten worden afgewaardeerd. Voor de dit jaar (t/m 17 september 2025) gerealiseerde VBE bedraagt deze afwaardering ca. € 423.000, dus € 370.000 meer dat begroot. Met de te realiseren verkopen t/m 31 december 2025 is een extra afwaardering mee gemoeid van € 63.600. Opbrengst jaarlijkse canon - 8330002 Het aantal VBE’s heeft invloed op de jaarlijkse canonopbrengsten. Door het tenietgaan van de erfpachten vervalt de jaarlijkse canonopbrengsten van deze erfpacht. Daar tegenover staat dat het aantal (her)uitgiftes dit jaar zijn blijven stijgen, wat weer een verhoging van de voor deze erfpachten verschuldigde canons tot gevolg heeft. De totale Opbrengst jaarlijkse canons in 2025 bedraagt € 1.733.155; dit is € 61.133 meer opbrengst dan begroot. Door de vele heruitgiftes wordt per 1 januari 2026 een Opbrengst jaarlijkse canon verwacht van ca. € 1.821.460. Dit is ruim € 100.000 dan reeds begroot voor 2026. Wijziging canon door heruitgifte – 8330017 De heruitgiftes van reeds verlopen erfpachten resulteert in een incidentele opbrengst van € 184.000. Dit is € 147.000 meer dan verwacht was per 1 januari 2025. Personeel inhuur derden – 4351002 Extra personeel om de vele reeds verlopen -en zakelijke erfpachten in herontwikkelingsgebieden af te handelen. Hierdoor zal het begrote bedrag van € 105.672 overschreden worden. Dit heeft twee redenen; 1. Dit bedrag is in het verleden exclusief BTW begroot, maar de geboekte maandelijkse facturen worden inclusief BTW in de kosten opgenomen; 2. Het geboekte bedrag van € 91.482 incl. BTW heeft betrekking op kosten van januari t/m augustus 2025. Met nog 4 maanden t/m 31 december wordt verwacht dat deze kosten tot € 140.850 zullen oplopen. Dat is € 35.178 meer dan begroot. De trend om verzoek om erfpachten om te zetten in eigendom of eeuwigdurende erfpacht blijft doorzetten, het is echter moeilijk vooruit te blikken hoeveel verkopen en/of heruitgiftes jaarlijkse zullen plaatsvinden. 469 2.235

Actualisatie investeringen

Terug naar navigatie - 5. Wonen - Actualisatie investeringen

Actualisatie heeft geleid tot de volgende aanvullende kredieten. 

 

 

Actualisatie investeringen
Binnen dit programma wordt een aanvullende investering voorgesteld.
Aanvullend voorbereidingskrediet hoogwatermaatregelen Rivierzone - Krediet 583.000
De voorbereidingen van de realisatie van de hoogwatermaatregelen in de omgeving van de Koningin Wilhelminahaven zijn in volle gang. Naar verwachting kan in het eerste kwartaal van 2026 een voorstel aan de raad worden gepresenteerd waarbij tevens een uitvoeringskrediet zal worden aangevraagd. Vooruitlopend hierop wordt voorgesteld het voorbereidingskrediet te verhogen. Bij het afsluiten van een overeenkomst met één van de ontwikkelaars is een bijdrage ontvangen voor de hoogwatermaatregelen. Voorgesteld wordt deze bijdrage ten gunste te laten komen van het voorbereidingskrediet. Verdere dekking bestaat uit de ontvangen subsidie van het Rijk (WBI en WOKT) en opbrengsten uit grondverkoop, zoals geraamd binnen de gebiedsexploitatie van de Rivierzone. De subsidie kan pas daadwerkelijk als baten (naar rato) worden verantwoord als ook de woningen zijn gerealiseerd.

In onderstaande tabel zijn alle lopende investeringen opgenomen waar naar aanleiding van de actualisatie iets gewijzigd is ten opzichte van de laatste besluitvorming. Naast de hierboven genoemden bijstelling zijn er ook budgetneutrale verschuivingen geweest (zie kolom 'verschuiving'). Deze verschuivingen betreffen enerzijds verschuivingen naar 2026 en (in incidentele gevallen) verder. Anderzijds betreffen de verschuivingen administratieve verschuivingen in bulkkredieten. Bulkkredieten zijn kredieten waarbij de onderverdeling naar specifieke projecten later plaats vindt.  

In bijlage I is een totaaloverzicht van de lopende kredieten per programma opgenomen.

Krediet Omschrijving Stand kredieten voor 2e VGR Voorstellen 2e VGR Verschuiving Stand 2e VGR 2025
A081440 Voorbereidingskstn Hgw kering openba -388 583 388 583
Totaal -388 583 388 583

Actualisatie reserves en voorzieningen

Terug naar navigatie - 5. Wonen - Actualisatie reserves en voorzieningen
Actualisatie reserves en voorzieningen programma Wonen Lasten Baten
Taakveld 0.10 Mutaties reserves 0 1.697
Correctie begrotingswijzging MPG 2025
Zie programma Wonen, taakveld 8.1 Correctie begrotingswijzging MPG 2025 voor de toelichting. 747
Programmakosten en projectvoorbereidingskosten Rivierzone
Zie programma wonen, taakveld 8.1 Programmakosten en projectvoorbereidingskosten Rivierzone voor de toelichting. 950